规章制度是组织管理的基础，它可以明确工作职责、规范行为规则，提高工作效率。规章制度的执行与改进需要全体成员的共同努力和积极参与，请大家共同加油！
校园管理制度条例
2、不追赶打闹，不翻越护栏，不登高攀险，不做危险游戏，上下楼梯、集合站队不拥挤；
3、不在小摊小贩上购买食品，不购买“三无”食品，讲究饮食卫生；
4、坚持集体站队放学，不私自离校或单独行动，路队整齐；
5、增强安全防范意识，严格执行校园安全“十不准”。
二、课间活动。
2、同学之间团结友爱，言行、举止文明，不说脏话，不以强欺弱；
3、爱护校园设施，不践踏花坛草坪，不损坏花草树木；
4、课间不准随意出入校门，特殊情况需持班主任证明。
三、课间操。
1、上操铃响后，在教室门口整理好队伍，按照规定的次序、规定的线路到达指定位置；
2、行进途中和到达指定位置后，队伍安静，队列整齐，动作迅速，不拥挤；
3、做操听从口令，动作规范，精神饱满。
四、集合。
1、按课间操要求进场，听从大会统一调度，队伍安静，队形整齐；
2、认真听会，不讲话，不做与会无关的事，中途离会要请假；
3、保持会场清洁，离场前打扫好所在区域卫生；
4、散会时，听从指挥，依次退场，不拥挤。
五、清洁卫生。
1、讲究公共卫生，不乱丢、乱扔、乱画；
2、讲究个人卫生，自觉养成良好的卫生习惯，做好眼保健操；
3、参加卫生值日，打扫卫生要及时、彻底，不偷懒，不敷衍，自觉参与卫生监督；
4、校园内，不在“污染区”以外吃零食、喝饮料或就餐。
六、课堂。
1、及时进教室，做到课前有歌声。上、下课讲究师生礼仪；
2、认真听讲，不做与课堂学习无关的事；
3、积极思考、举手发言，不干扰教师的正常教学；
4、工整作业，完成当堂学习任务。
景区管理制度
第一条依据《中华人民共和国消防法》和公安消防部门有关规定，结合古城实际情况，制定防火安全制度。
第二条本制度适用于古城及住户宿舍的消防工作。
第三条相关部门消防工作职责。
1、安保组：负责古城的日常消防安全管理，监督、检查、指导、组织其他各部门的消防工作；负责消防培训、消防档案的管理和消防设施的购置、维护、保养。
2、经营管理部门：负责本部门各区域的消防安全。
3、后勤管理部门：负责住户宿舍、后勤保障物质储备仓库的消防安全。作好档案资料、财务账簿、贵重物品、通讯设备及票房的防火安全和防火重点部位的管理工作。
第四条消防安全的管理。
1、消防工作标准。
（1）消防工作实行“预防为主，消防结合”的方针，落实“谁主管，谁负责”的原则，建立三级防火责任制，逐级签定《消防安全管理合约书》，明确消防责任。
（2）严格履行《消防安全管理合约书》中规定的责任，做好古城消防安全管理工作，提高古城居民的防火意识和灭火技能，确定一名兼职消防员负责检查、督促古城的消防安全工作；配置相应种类、数量的消防器材、设备，并指定专人保养和管理。
（3）严格遵守消防法规，维护消防设施，不损坏和擅自挪用消防设备、器材，不埋压和圈占消防水源，不占用防火间距和堵塞消防通道。如有违反，按《消防安全处罚条例》进行处罚。
（4）古城管理办公室要作好办公场所及古城所辖范围内的用电、用火安全和相应的检查工作，对辖区范围内的漏电保护装置每月检查不少于一次，发现问题及时报安保组维修或更换。公共场所的用电保护装置由安保组检查。办公室下班后一律切断电源，杜绝事故发生。
（5）安保组负责监督检查古城消防安全执行情况，发现问题及时下发《消防安全检查意见书》或《火险隐患整改通知书》，限期整改，或按《消防安全处罚条例》进行处罚。
（6）发现火灾隐患时，安保组有权责令有古城住户和人员立即整改，紧急情况下，安保组有权责令其将危险部位停业整改。
（7）出现火灾时，古城管理办公室及干部按《古城突发事故应急管理办法》执行。
2、安保组消防工作管理。
（1）安保组的消防中心是古城管理办公室消防管理、监督的专门机构。
（2）安保组应作好配电室等重点设施的用电防火安全工作。
（3）电工、电焊等特种行业人员应持有上岗资格证书上岗操作。
（4）油漆等易燃、易爆物品应合理摆放，保持适当防火间距，库房内禁止明火。
（5）木材应合理储存，随时清理。
3、办公室的消防工作管理。
（1）办公室负责干部宿舍的用火、用电管理，严格贯彻执行消防安全规章制度，检查纠正干部在宿舍内的违章用电行为。
（2）古城居民住户严禁使用电炉及其他高瓦数电热器具，严禁使用煤气、煤油炉，严禁乱拉乱接电线，灯泡不准用纸或其他可燃物遮光，严禁明火。
（3）古城居民住户禁止长明灯现象，人离开房间时应切断一切电源。
（4）古城区域的易燃气体管道、法兰、接头、仪表、阀门必须定期检查，严防漏气。工作结束后，应及时关闭阀门，切断气源、火源、电源后方可离开。
（5）仓库管理人员应严格遵守仓库管理规定，仓库内禁止明火和吸烟；勿乱拉电线，电气装置应为合格品，仓库管理人员工作结束后必须切断电源。
景区管理制度
第一条为加强景区安全防盗工作，保障景区公共财产和游客的人身财产安全，特制定本制度。
第二条景区防盗工作，实行“预防为主，打防结合”的工作方针，实行“群防群制”的安全防范责任制。
第三条物业公司是景区防盗工作的具体负责单位，对景区相关单位的安全防盗工作实施监督和指导。
第二章职责。
第四条各部门负责人是本部门、科室安全防盗工作的主要负责人，其主要职责是：
（一）根据本规定，结合本部门实际，把安全防盗工作纳入日常行政管理、经营管理等责任制内。
（二）建立健全防盗机制，配备足够的专职和兼职保卫人员，保证安全防盗工作的工作条件。
（三）定期（每季度至少一次）组织相关员工开展安全防盗及法制宣传、教育工作。
（四）定期（每月至少一次）组织本景区安全防盗检查工作，发现漏洞隐患及时整改，并做好登记工作。
第五条安保部是景区安全防盗工作的职能机构，其主要职责是：
（一）创建“浙江省a级景区”工作领导小组统一制定、完善景区的安全防盗责任制。
（二）具体负责组织、检查、监督、落实安全防盗工作。
（三）查破一般盗窃案件，协助公安机关侦破重大盗窃案件。
（四）查处违反本防盗制度的服务人员。
（五）指导、协助各部门及景区相关物业单位开展安全防盗检查及重点要害部位的.安全防盗工作。
（六）检查景区各部门主要负责人履行安全防盗职责的情况。
第三章防盗要求。
第六条重点要害防盗部位应当安装防盗监控，it技术设施负责防盗监控设施的联系安装和维修工作，物业公司负责重点要害防盗部位的日常防盗监视工作。
第四章奖惩。
第七条对认真执行本制度，安全防盗工作成绩显著，符合下列条件之一的单位或者个人，分别给予通报表彰，物质奖励：
（一）安全防盗措施落实，全年未发生盗窃案件的；
（二）主动发现隐患，及时果断处置，避免盗窃案件发生的；
（三）积极反映情况，提供线索，协助公安、保卫部门破案，有突出贡献的；
（四）为保护景区公共财产和游客个人的合法财产，与进行盗窃的违法犯罪分子作斗争的。
第八条对有下列情形之一的人员。给予通报批评或警告处分，情节严重的，应给予记过处分。
（一）拒不执行本规定的部门主要负责人员。
（二）防盗措施流于形式，不检查、不落实部门的科室主要负责人或者具体负责的保卫人员。
（三）不负责任，擅离职守，无视安全防盗工作的责任人员。
（四）发生盗窃案件隐匿不报的责任人员。
第五章附则。
第九条本制度由人民政府负责解释。
第十条本制度自公布之日起实行。
景区管理制度
作为一个有着深厚历史文化、商业文化的街区，是旅游资源的一个独特元素，又不是一般意义上的旅游景区。所以，将gb/t17775-199《旅游区（点）质量登记的划分与评定》，以及《市商业特色街管理暂行办法》两个标准进行融合，并结合5a创建的目标，制定新一年景区考核办法：
（一）游览（25分）。
2.在主要景观处增设游客休息设施，如观景的亭、台、廊，有游客休息的椅凳；
3.对景区的交通工具及时维修、保养，杜绝破损、无法使用等现象；
8.导游（讲解）：提升导游服务水平，与5a级景区标准接轨，要求导游员或讲解员均应具大专以上文化程度，其中本科以上不少于30％。要求持证上岗，人数及语种能满足游客需要。普通话达标率100％。导游（讲解）词科学、准确、有文采。导游服务具有针对性，强调个性化。
10.景区内合理设置各类公用电话，使用良好、无破损；
11.游客接待中心：维护好游客中心的设施、设备，无破损、无法使用现象，有专人接待提供咨询服务，根据实际情况，及时更新旅游信息；做好游客接待工作，接受游客投诉、咨询，提供导游服务，配置婴儿、老人、残疾人专用工具。
（二）旅游安全（20分）。
1.建立健全社会治安综合治理、安全生产、消防安全等目标管理责任制：做到与景区各单位签订责任书，签约率应达100%。
4.落实专人负责建立安全生产管理台帐：完善信息反馈、履职报告、检查督促机制；景区举行重大活动应及时将安全保障方案上报有关职能部门，发生各类案件及事故应及时向有关部门报告；对景区内特种设备（锅炉、压力容器）、游乐设施和特种作业人员（电工、司炉工、电焊工等）应建立安全档案，做到底数清、情况明；做好设备、设施日常维护工作。
（三）环境卫生（10分）。
4.吸烟区和非吸烟区管理措施明确，管理行为到位；
6.厕所管理得当，及时维修，卫生、整洁、无异味、无破损。在中山中路有机更新工程中，做好旅游厕所的选址、设计工作：内部设计与外观坚持以人为本与周围景观相协调两大原则，不片面追求豪华，注重厕所的方便实用。厕所内装置符合旅游厕所要求，设置背景音乐，摆放绿色的盆栽，增加无障碍的设施。同时，旅游公厕注重生态环保，建设节水型健康厕所。
（四）旅游购物（5分）。
（1）制定完整有效的工艺亭管理制度，并配置专人专职管理；
（2）艺人着装规范、持证上岗，要求统一营业时间，并定时、定期按景区要求表演技艺；
（3）做好工艺亭的维护和保养，无污渍，无破损，清洁美观；
（4）艺人介绍牌美观、大方，内容真实、准确；
（5）在经营上，每个工艺亭有显著特色，突出民俗性、艺术性、可看性、可购性，不出现经营品种雷同。
2.店容店貌管理：
（1）规范和整治老街风格特色不协调的街面装修、广告、空调、招牌和旗幌等；
（3）商户经营用词做到规范、文明，配置多国语言简介（菜单）；营业员着装统一整洁、美观，佩带服务证上岗。营造可进入式经营环境，对商家开展多国语、服务质量等各项培训。
（4）景区所有商户营业员必须佩带经营服务证，接受游客监督。
学校管理制度条例
一、校长办公会议是学校最高行政会议，主要任务是制订学校发展规划和行政工作计划，研究、决定学校行政的重大问题。
二、会议由校长主持，党总支书(副书记)和全体副校长参加。必要时，总支委员到席参加。
三、校长办公会议原则上每月举行1—2次，要明确时间，列入校长工作日程表。必要时也可临时召开。
四、校长在会前要提出会议的主要议题，与会人员要做好出席会议的准备工作，要严肃认真参加讨论。
五、会议要充分发扬民主，讲究效率，一般情况下，由校长最后作出决定并负责组织实施。
六、校长因病因事暂时离校时，委托一名副校长主持办公会议，在此期间作出的有关决定，在校长在职后应予报告。
七、由校长办公室主任做好会议记录，建档备查。
八、与会者必须服从并执行决定，不同的意见可以保留，不得泄漏讨论情况与不同意见。
校园管理制度条例
为了保护阳罗二小校园网络系统的安全，促进学校计算机网络系统的应用和发展，保证校园网络的正常运行，特制定本条例。
本条例所称的校园网络系统，是指由校园网络设备、配套的网络线缆设施，网络服务器、工作站，以及应用和服务软件所构成的集成系统。
任何办公室和个人，未经校园网负责人同意，不得擅自安装、拆卸或改动网络设备。
第二章合法使用。
维护、管理和使用网络的任何合法使用人必须熟悉并遵守国家有关法律、法规，严格执行安全保密制度；任何人不得利用计算机网络从事危害国家安全、泄露国家秘密的活动。
严禁任何用户擅自连入校园网。入网用户应办理入网登记、备案手续，并签署相应的责任书。
任何人不得利用工作时间上网聊天、玩游戏。各办公室负责人要进行监督。
各办公室主要负责人应负责审查上网信息，必须确保信息准确、科学、严谨，力求文字简洁通畅，画面清晰、健康。
任何人不得在校园网及其连网微机上阅读、录制、转发、传送有碍社会治安和淫秽、色情的信息及软件。
严禁任何用户擅自更改连网微机的ip地址；严禁盗用他人的ip地址、密码和电子邮件账号。
任何人不得在网上干扰其他用户，攻击、破坏网络服务和设备。
本网不允许任何人有软件侵权行为，不得使用来路不明、能引发病毒传染的软件。
第三章安全保护。
校园网实行统一管理、分层责任制。学校信息中心确保机房设备使用安全、运转正常、线路畅通；各办公室责成专人负责二级设备的环境安全、清洁，确保设备、线路不受损坏。应有切实可行的防火、防盗措施。
根据公安机关要求，学校成立“网络安全领导小组”，负责贯彻国家有关网络安全的法律、法规；落实各项网络安全措施；督促有关部门对网络用户的安全教育，监督、检查、指导网络安全工作；查处违反网络安全管理的违纪、违规行为；协助、配合公安机关查处网络犯罪行为。
领导小组负责人由主管校长或学校党委书记担任。
第四章处罚。
对于违反本规定的用户，学校应视情节轻重，给予警告、停止网络连接直至报告安全管理领导小组，诉诸法律。
本管理办法解释权归校长室。本管理办法自20__年1月起执行。
学校管理制度条例
一、根据上级教育部门和学校领导的要求，结合实际情况，拟订学校卫生工作计划和有关规章制度,提请校务会议通过后认真贯彻实施；做好学校领导在学校卫生方面的咨询工作，当好参谋和助手。
二、每学年组织力量对学生进行一次健康检查，建立健康卡片和保健档案，并根据学生的健康状况提出保健措施和进行保健指导。
三、积极做好学生常见病、多发病的预防和矫治工作。
四、组织好计划免疫工作，按时完成各种预防接种和预防服药；加强传染病的预防和管理工作，遇有疫情要及时上报。
五、对学校教学卫生、环境设备卫生、饮食营养卫生等进行卫生监督，及时向学校领导提出可行的改进意见，并指导搞好环境卫生。
六、开展卫生宣传；对学生进行健康教育，督促和指导学生养成良好的卫生习惯；对红十字青少年和班级卫生员进行培训，发挥他们的卫生骨干作用。
七、实施面向师生的一般诊治和急救，并做好转诊工作。
八、注意体育和卫生的结合，进行体育卫生教育及体育卫生监督。
健康档案和健康检查工作制度。
一、“中、小学生体质健康卡片”是学生的健康档案，也是学生体质和健康检查记录卡，每人一份，随学生升学，转学档案转递。
二、新生入学一个月内进行体检及时建档。每年对学生进行一次全面体检，每学期检查两次视力。卡片的填写要认真全面。
三、以班或年龄组为单位建立学生健康档案，并妥善保管在学校卫生室或保健室内。
四、做好学生生长发育、营养、素质、健康状况、视力情况，六项指标综合评价等统计、分析和评价工作。
五、每年都要将有关指标进行比较，分析制成图表上墙供领导参考。
六、学生体检方法要按统一细则要求进行，形态指标应进行复制，检测误差超出允许范围指标发生率，不能超出5%，要保证数据的可信性，可比性和科学性。
七、健康检查后对可疑结果应即时复查确。
仓库管理制度条例
1.为保障公司正常生产的连续性和秩序，使仓库作业合理化，减少库存资金占用，特制定本办法。
2.本办法适用於公司生产、销售、办公所需各种原辅材料、在制品、半成品、成品、包装物、备品备件、工具、办公、卫生用品等物料的库存管理规定。
二、管理原则和体制
1.公司实行仓库分散管理体制。各类物料分别由其使用部门设立仓库保存。其中，原辅材料仓库由采购部主管，在制品、半成品、包装物仓库由生产制造部门主管，成品、备品备件、工具仓库由营销部门主管，办公、卫生用品仓库由行政总务部门主管。
2.仓库管理应保证满足公司生产经营所需的物资需要，不缺货断档，并使库存物资、采购成本总额资金费用最小化。
3.公司各仓库根据仓库工作量和重要性，设专职或兼职仓库管-理-员。
4.仓库对各类物资进行分类统计，分为a类、b类、c类，分别以重点、次要和一般性级别管理。
5.根据公司生产经营时间特点，制定仓库入、出库工作时间。
三、存货计划与控制
1.仓库以适质、适量、适时、适地之原则，供应所需物资，避免资金呆滞和供货不足。
2.仓库会同有关部门，根据销售记录与计划、生产计划等制定最优订购点、订货点、安全库存、订购提前时间等标准。
3.仓库对订有标准的物资品种进行控制，实际库存量降到订购点时，即可提出补充采购计划申请。
四、入库
1.所有物料，无论是新购入、退货、领后收回，均应由仓管部门检验后方准物品入库
2.办理入库手续时，对照物品与订购单、提货单、验收单、发票所列的品名、型号、或规格是否相符。如发现品名、型号或规格或包装破损的，应通知采购主办处理。
3.仓管员於物料入库时发现问题，未及时於次一个工作日内报告处理的，该物料视为合格。
4.仓库管-理-员对所有入库物品及时入帐，对在存仓库物品造册登记。
五、出货
1.凡持经各级主管签批的领用单、领料单经确认后，方可领料出库。仓库管-理-员对所有库物品及时入帐。
2.仓管部门对领用要求，於规定的时间内发货或调拨。如缺货或不足，则应回复预定或供货的日期。
3.供领双方在确认出库物料的品种、规格、数量和质量后，均应在一式多联领料单据上签字，各联分送、留仓管、领用、财务等有关部门。
4.领料人於物料出库时发现问题，未及时当场处理的，该物料视为合格。
5.物料出库提运过程中，禁止领料人随意进入仓库内部场所，对不听规劝的可拒绝
出货并报主管。
6.坚持原则，不徇私情，严格按批准数量、质量领取、发放物品。仓库管-理-员态度和蔼，热情主动服务。
7.对非常设仓管员的仓库可规定特定时间领用物品。对紧急事项可即时领用。
六、物料保管
仓管对各类物料的储存要项：
1.按品种、规格、体积、重量等特徵决定堆码方式及区位；
2.仓库物品堆放整齐、平稳，分类清楚；
3.储物空间分区及编号，标示醒目、朝外，便於盘存和领取。
4.对危险物品隔离管制；
5.地面负荷不得过大、超限；
6.通道不得乱堆放物品；
7.保持适当的温度、湿度、通风、照明等条件。
七、仓储物资入、出库按先进先出原则堆放和提取。
八、仓管员加强对仓库日常防火、防盗、防潮、防漏、防虫工作，注意清洁卫生，定期实施安全检查。
九、建筑队、维护仓库装卸、计量、传送、消防、监测和其他设备、器械，保持良好使用状态，须更换维修的应及时上报。
十、仓库严禁吸烟，非仓库人员，未经同意，不准入内。
十一、仓库建立库存物资台帐、总帐、明细帐、库存卡系统。应做到帐实相符、帐帐相符。及时做好日常帐簿登记、整理、保管工作。
十二、定期结仓库盘存。
1.小盘点，每月底一次。主要查核是否帐实相符及呆滞物料增减情况。
2.中盘点，每半年一次。各灯仓库查核是否帐实相符，并矫正成本。
3.大盘点，每年一次。公司资产全面盘存。
每年年终，仓管部门会同帐务、营销部门总盘存。对盘点情况，填写库存物资统计表，各方在清册上签名。
对盘点出的过期、变质不能使用物品及时处理。对盘盈、盘亏情况，报主管批准后调整帐目；涉及仓管员责任短缺的，由其赔偿。
十三、仓管员岗位调动的，由交接双方及监交人员办理清册移交及必要的'产物清点工作。
十四、仓管员每日作出物料入出库的统计报表，以及每月和年度的入出库和库存统计。各种统计报表一式多联分送有关财务、生产、营销部门。
十五、仓管员会同财务人员分解库存费用，努力减少库存消耗，降低库存成本，提出建议，改进仓库管理。
物料运输：
1.新购物料从车、船、机货场到公司仓库的运输问题由采购部门与供货厂协商解决。
2.本仓管单位协助有关单位做好出入库货物的运输工作，包括运输人员、运输车辆、车辆调配、包装托寄、保险索赔等事务。
物料装运前，仓管员应妥善处理装箱，包装、搬运等工作，确保运输安全；交运时将运输物料详细明示于运单上，并开具出门检查证件。
1. 为保障公司正常经营的连续性和秩序，使仓库管理合理化，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司仓库管理规定，可修改，添加建议 。
二、管理原则和体制
二、物资保管仓库管理制度
1、物资入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码放，做到"二齐、三清、四号定位"。
a) 二齐：物资摆放整齐、库容干净整齐。
b) 三清：材料清、数量清、规格标识清。
c) 四号定位：按区、按排、按架、按位定位。
2、库管员对常用或每日有变动的物资要随时盘点，若发现误差须及时找出原因并更正
3、库存信息及时呈报。须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性。
三、入库
1. 所有货物入库前，需检验后才可入库。
2. 办理入库登记时，对照物品与订购单、验收单、发货单所列的品名、数量、型号或规格是否相符。如发现品名、数量、型号或规格或包装破损的，应通知发货部门处理。
3. 仓库管-理-员对所有入库物品及时入帐，登记。
四、出库
1. 设定仓管员提货，配附件和打包。
2. 注意快递面单上所需的物品，（特别是看清面单有无附件，有无备注，是否修改）确认后方可提货。
3. 质检时要仔细的观察，留心每一个细节，（比如条码、包装、赠品是否齐全等），检查无误后，才可打包。
4. 打包时应注意包裹内与面单上的所需物品是否齐全，包裹包扎是否严实，确认后，签上打包员的姓名，才可出库。
5. 质检员在检查货物时，发现问题，应及时处理，不能修复的，及时上报，入实体库。
6. 货物出库的系列过程中，非仓库工作人员不得随意进入仓库搬移货物，并禁止吵闹，喧哗，以免产生影响。
7. 快递公司领走包裹后，相关工作人员及时做出库登记。并整理仓库。
五、货物保管
1. 按货物的种类、型号、规格、有序的归类摆放。
2. 仓库货架物品堆放整齐，分类清楚；
3.货架上要表明分区及编号，需标示醒目、便于盘存和提取。（如现在使用的，在卡纸写清楚此货架上物品的类型和编号，贴在货架1/2处）
4.盘点库存时，先按类求出它的总数，再与各类实物对应，最后登记，入库。
5. 地面不得存放货物，以防货物的变质，造成不必要的损失，同时影响仓库的面貌。
6. 保持仓库通风，卫生整洁，定期检查（每天一扫，星期五大扫）。
六、仓库货物入、出库按先进先出原则。
1、按班做好交接工作，要确实。
2、仓管员做好旧货先出，补充货后出。新货入库前，先检查，后登记，编新号，方可入库。
食堂管理制度条例
第一条 为方便员工，体现公司对员工的关心，公司特设立员工食堂，为员工提供工作餐，为保证工作餐服务质量，特制订本制度。
第二条 本管理制度适用于本公司员工。
第三条 食堂厨师负责及时提供无质量问题的饭菜。
第四条 后勤部负责协调相关事宜，并对食堂进行管理。
第五条 员工餐的标准（员工餐的标准包含餐食规格和餐食费用标准。）
一、员工餐的餐食规格
根据公司用餐人数等实际情况，每餐做3道菜式，包括：一荤、一素、一汤。
二、餐食费用标准
员工餐的费用标准原则上每年调整一次，于每年年底由后勤部提出调整方案经总经理批示后执行。
第六条 员工餐的费用及质量控制
一、员工餐由公司聘请的专职厨师负责生产制作，公司安排负责人进行原料采购，并建立每日采购明细帐，以随时备核。
二、公司对餐费实行目标控制和据实报销相结合的方式，即根据实际采购金额进行报销，但报销总额不得超过餐费标准。报销时须提供实际票据。
三、公司每月应定期抽查一次，了解并核实进货的数量和质量。
第七条 用餐时间、地点及方式
一、用餐时间及地点按公司规定执行
2、（冬季）：12：00——12：30；晚餐时间：17：00——17：30，
二、用餐地点：员工食堂。公司所有员工都须在食堂就餐地点就餐，严禁在办公场所及寝室内用餐，违规者如经教育制止后，屡教不改者，发现一次罚款20元/次。
三、用餐方式
1、公司员工享用工作餐，员工凭餐具上的姓名拿自己的餐具在食堂用餐。
2、来访人员需享用员工餐，应经部门负责人同意后到后勤部报餐。
3、员工应依次排队就餐。
4、员工不在食堂就餐，需提前一个小时通知食堂，不退餐者，一次罚款10元/次。
5、食堂门每天由厨师负责开和关，每晚按公司规定准时关门，如超过时间后一律不准再进入，违规者如经教育制止后，屡教不改者，发现一次罚款20元/次。（特殊情况除外，如出差，外出办公事）
第八条 食堂卫生基本要求
一、食堂在加工食品时，要做到生进熟出。
二、食堂必须配备防蝇、防尘、通风、废弃物存放和清洗消毒、洗手设施。
三、食堂工作人员应按有关规定取得健康证后上岗，做好个人卫生，不留长指甲，不涂指甲油，不戴饰物，上岗前和便后应洗净双手，操作时穿戴清洁的工作衣帽，不得吸烟。
四、管理人员必须每天进行食品质量验收工作，并做好记录。
五、腐败变质，油脂酸败、霉变、生虫、污秽、混有异物或感官性状异常的食品不得加工供应。熟食品和生食品分开存放。
六、食品必须烧熟煮透，供应的熟食品应在备餐间内存放和供应，不得供应生食水产品、生冷拌莱和改刀的熟食卤味。
七、食品分类、分架、隔墙离地存放，做到先进先用。
八、接触食品的容器、工具用后应及时清洗干净，妥善保管。接触生、熟食品的容器和工具要有明显标志，严格分开。盛放熟食品容器和食具应经有效的消毒。
九、严禁在洗菜，洗碗池内洗衣服，违规者如经教育制止后，屡教不改者，发现一次罚款20元。
十、经常保持食堂和餐厅的环境整洁，清洁用工具不得与食品同池清洗。垃圾箱和泔桶要加盖，并定期清理。
第九条 堂卫生检查标准
一、食堂库房：
１、定型包装食品按类别品种上架，堆放整齐，食品与非食品不得混放。
２、食品进出做到先进先出，易坏先用。
二、灶面：
１、每日炒菜结束后，作料桶加盖，工器具放置有序。
２、灶面周围墙砖保持清洁，油烟机、地面不留污垢及油垢。
三、工作间：
１、蒸饭板、消毒箱、淘萝、蒸饭工作台、水池等用品整洁。
２、熟食板、餐具每餐消毒（30分钟以上），保持地面清洁。
四、餐厅：
１、餐厅内做到四无：无鼠、无蟑螂、无蛛网、无寄生虫。
２、做到餐厅内桌椅、地面、门窗整洁。地面无垃圾、无积灰、无痰迹。
五、个人卫生：
１、个人做到四勤，不在工作场所抽烟，不许对食品打喷嚏，不许戴耳环、戒指。
２、开始工作前，上厕所后，处理被污染物后从事与食品生产无关的其他活动，操作期间应经常洗手。
第十条 食堂清洁卫生制度
1、食堂必须坚持每天一小扫，每周一大扫，有脏随时扫。
2、食堂餐具，每次用餐后必须进行清洗、消毒。
3、清洗食品必须按照初洗、精洗、清洗过程严格分开，未精洗的食品不得进厨房。
4、食堂内根据现有的防蝇蚊设施，进一步加强灭蚊蝇措施，做到消灭蚊蝇、蟑螂、老鼠等有害动物。
5、非食堂有关工作人员，禁止进入食堂。
6、工作人员要树立服务意识，对员工态度要热情、周到、友好，不急、不燥、不烦，不能与员工发生任何争吵。
第十一条 食堂进货制度
1、不得采购、加工、销售腐烂变质、假冒伪劣、不经检疫、有毒的食品，如有发现从严处罚并追究经营单位及当事人的责任，并由其承担一切后果。
2、禁止购进掺假、掺杂、伪造影响营养卫生的食品。
3、禁止采购超过保质期限的食品。
4、病死、毒死或者死因不明的禽、畜、兽、水产动物及其制品禁止进货。
5、购进货物，根据用量情况，坚持适量、勤购、保持新鲜。
6、食品由专人按需采购，专人验收食物的质和量，不符合卫生要求的食品坚决退换。
7、食品验收后入库，专人保管。
第十二条 食堂就餐人员须知
食堂是为公司员工服务的，公司食堂的好坏直接关系到就餐人员的身体健康。遵守各项制度是每个就餐人员的职责，为此需要大家做到以下几点：
1、食堂每日供应二餐，全体就餐人员必须按规定时间就餐，不准带与工作无关人员就餐。
2、就餐人员进入食堂后，必须排队打饭，不许插队，不许替他人打饭。所有就餐人员必须自觉遵守食堂的有关规定，禁止员工在食堂内高声喧哗、打闹。
3、就餐人员必须按自己吃饭量盛饭打汤，不许故意造成浪费。
4、食堂内保持环境卫生，禁止随地吐痰、乱丢纸屑。员工就餐所剩的饭菜渣、餐纸，应倒入垃圾桶内。用后的餐盘、汤碗将残渣倒净后，必须在指定位置摆放并重叠整齐。
5、在食堂用餐人员一律服从食堂管理和监督，爱护公物、餐具，讲究道德，如有损坏须照价赔偿，情节严重者予以罚款。
6、节约用水，做到人走即断水。
7、公司员工进入食堂就餐一律拿自己名字的餐具打饭菜。
8、来访人员需享用员工餐，应经部门负责人同意后到后勤部领取临时餐具。
9、如有违反以上规定者，后勤部有权报相关部门给予罚款处理，从当月工资中扣除。情节严重者，屡教不改者，给予处分或除名。
10、就餐要排队打饭，不得拥挤、打闹和大声喧哗，做到吃多少打多少，严防浪费，违者罚款10元/次。
第一章 总则
第一条 为了完善食堂管理，为职工营造一个温馨、卫生、整洁的就餐环境，特制定本规定。
第二条 本规定适用于食堂工作人员、在恒安就餐的职工。
第三条 办公室对职工食堂进行管理，接受食堂工作人员和就餐职工的投诉。
第二章 食堂工作管理
第四条 食堂工作人员负责为恒安规定就餐职工（七人）提供一日两餐。原则上按每人每天13元计算。
第五条 食堂采购要精打细算，勤俭节约、适宜，合理安排好每天的用餐量，不造成菜肴变质、浪费或者份量不够。
第六条 公司来客需在职工食堂搭伙的，3人（含）以下当天向办公室申请，3人以上必须提前一天申请。办公室受理搭伙申请，并负责通知食堂工作人员。如公司员工亲友需就餐按20元一餐计算。
第七条 如来客，有关处室又没有及时申请的，该处室负责人、工作人员应先安排客人就餐，自己请食堂人员另外解决。
第八条 食堂内不能随地吐痰，食物乱堆乱放，乱扔纸屑、垃圾，不得大声喧哗。
食堂管-理-员岗位职责
一、负责食堂的全面管理工作，准确掌握食堂工作人员和炊事人员的.思想工作、生活情况，加强思想政治工作，充分调动食堂工作人员的积极性。
二、搞好主副食调配，增加花色品种，提高饭菜质量，搞好成本核算，做到饭菜份量足、价格合理，经济实惠，花样多，品种多，质量好。
四、搞好食堂的伙食卫生、安全保卫工作。
五、经常听取员工对食堂的工作意见和要求，不断改进服务态度，提高饭菜质量。
六、监督做好厨具、餐具的日常清洗、消毒和伙房内环境卫生的清扫工作。
七、监督检查炊事员的个人卫生。
八、注意节约、杜绝浪费，经常检查、保养所有的食堂设备，做好防火、防盗等安全工作。
一、 目的
为切实做好公司食堂各项工作，保证公司食堂各项工作有章可循，维护公司食堂运作的正常秩序，保障广大员工的切身利益，特制定食堂工作人员管理制度，以规范公司食堂各项工作。
二、 适用范围
食堂工作人员
三、 内容
1、 食堂工作人员应严格遵守公司一切规章制度。按时上下班，坚守工作岗 位，服从上级安排，有事要请假，未经同意不得擅自离开工作岗位，保证按公司规定的作息时间准时供应饭菜。
2、树立全心全意为员工服务的思想，讲究职业道德。维护用餐秩序，讲究文明用餐；对待用餐员工，须态度和蔼，主动热情，礼貌待人，一视同仁，提供优质的就餐服务。
3、树立团体意识，增强团队凝聚力，互助互爱，自觉提高自身素质。
4. 热爱本职工作，对待工作认真负责。努力提高烹调技术，调剂饭菜品种，每周制定一次食谱，讲究营养口味，坚持健康标准，做到饭热、菜香，保证员工吃饱吃好。
5、食堂工作人员应接受广大员工的监督，乐于听取接受他人意见。
6、对于临时性来客就餐者，应热情接待，并凭办公室招待通知来提供招待用餐；对于生病员工根据通知及时提供病号餐。
7、食堂工作人员每年进行一次健康检查，无健康合格证者，不得在食堂工作；自觉落实每日晨检制度，身体有病时应主动离开工作岗位，治愈后方可重新上岗。
8、食堂工作人员应自觉形成良好的个人卫生习惯，切实做到：
8.1在工作前、处理食品原料后、便后应用肥皂及流动清水洗手；接触直接
入口食品之前应洗手消毒。
8.2工作期间穿戴清洁的工作衣、帽，并把头发置于帽内，严禁在工作场所内穿拖鞋、短裤以及赤膊；进行分餐工作时须戴口罩。
8.3不得留长指甲、涂指甲油、戴戒指加工食品，不得在工作场所内吸烟。
9．自觉保持工作环境卫生整洁，食堂人员必须每天检查食堂加工区域、就餐区域以及门口区域卫生，保证食堂无“四害”。
9.1 做到各类食品容器清洁，灶台无油污，厨具清洁，各项用具使用后必须归类存放。
9.2下水道要每日进行清洁，彻底清除菜渣等杂物，以保证排水畅通及清除异味。
9.3 用餐后须擦拭桌椅，保持干净无灰尘、无油渍，地面无垃圾杂物，保证不积水、干净、清爽。
9.4 及时清扫工作场所内的垃圾脏物，食堂门口垃圾桶必须每天清洗。
10．认真做好食品采购，把好食品卫生关。
10.1根据员工饮食需求采购优质食品原料。
10.2不采购腐烂变质、发霉、生虫、虫蛀、有毒、有害、污秽不洁、掺杂掺假、混有异物或者其它感官性状异常的食品，不采购超过保质期及其它不符合食品标签规定的定型包装食品，做到保证质量，价廉物美，节约成本。
11．食堂采购的主副食品、炊事用具，一律实行入库验收，在库管理，出库登记，计划使用。
11.1落实入库验收制度，坚持实物验收原则。进库物品须由仓库保管员与厨师两人同时验收数量及品质，验收合格者当场在发票上签名，验收不合格品严禁入库。食堂管-理-员须对此进行不定期抽查。
11.2 食堂在库物资须分类摆放整齐；存储食品挂牌标出进货日期；定期检查，及时处理变质或超过保质期限的食品；库房地面应保持干燥，通风透气，禁止存放有毒、有害物品及个人生活用品；未经管理人员允许，任何人不得进入仓库。
上旬定期公布账目，接受员工监督。
11.4 保证食堂仓库安全库存，出库时坚持先进先出原则，做好登帐管理，防止漏帐和错记账的情况发生。
12．严格按照食品卫生的要求进行食品加工，保证食品加工的卫生安全，严防并杜绝食物中毒及食源性疾患事故。
12.1 食堂工作人员必须采用新鲜洁净的原料制作食品，发现有腐败变质或其他感官性状异常的食品及其原料，不得加工或使用。
12.2 加工食品必须做到烧熟煮透，加工后的熟制品应当与食品原料或未成品分开存放，未成品应当与食品原料分开存放，防止交叉污染。
12.3 员工餐从制作成品到员工食用的间隔时间不得超过3小时。
12.4 接触和盛装原料、未成品、成品的刀、墩、板、桶、盆、筐、抹布以及其他工具、容器必须标志明显，并做到分开使用，定位存放，用后洗净，保持清洁。
13．必须加强食堂安全管理，严防和杜绝意外事故发生。
13.1 严禁无关人员随意进入厨房及保管室。
13.2 易燃、易爆物品要严格按规定放置，严格遵守炊事械具或用具的操作规程。
13.3 定期检查各种电器设备，发现问题应及时处理。食堂所有电气设备的修理和更换，必须由电工处理，食堂人员和其他人员不得随意修理和更换。
13.4 工作完毕应全面检查电源、火源以及水源是否关闭，做到防范于未然。 13.5 食堂工作人员下班前应关好门窗，做好防盗工作。
13.6行政督导应对此进行监督、检查。
14．严禁通过食堂各工作环节谋取私利，严禁公物外流，公物私用，一经发现，一律开除。
15．附则
15.1本制度解释权、修改权归公司办公室。
15.2本制度自颁布之日起生效。
行政办公室
景区管理制度_景区管理制度条例【】
对于快速发展的旅游业，旅游景区的环境是其赖以生存和发展的基础，本文通过分析目前中国旅游景区环境破坏的因素，针对旅游景区环境保护的重要性，提出了加强旅游景区的环境保护的系列措施。
旅游；景区环境；环境保护。
随着我国经济的快速发展，人们的生活水平也逐渐提高，现代化的人们在满足物质需要的同时，更注重精神的需要，人们对旅游的需求日益增加，很多人将旅游作为休闲、娱乐、陶冶情操的一种生活方式，对旅游环境的要求也越来越高。但是在我国很多旅游景区的环境却随着旅游人员的增加而破坏日益严重，造成旅游景区环境质量下降的原因是多方面的，但最主要的是自然因素和人为因素。
（一）旅游景区破坏的自然因素。
1、由于自然灾害给旅游景区带来的破坏。
如地震、火山喷发、飓风、海啸、洪水、泥石流、塌方、滑坡等自然灾害，会突然直接改变一个地区的自然面貌，毁掉部分或全部的旅游资源和环境。例如：2008年，一场突如其来的灾难让中国旅游资源大省四川遭遇了前所未有的考验。四川省旅游局局长张谷接受记者采访时透露，截至目前，汶川地震已造成四川旅游业损失达624亿元，相当于去年四川省全年总收入的一半。据四川省旅游局数据显示，在此次汶川地震中，四川省4000多个旅游景区被损坏了568个，累计损失达278.40亿元。四川两处世界遗产地都江堰――青城山、大熊猫栖息地卧龙景区受到了严重的损坏。都江堰景区二王庙等大部分古建筑倒塌，而通往卧龙景区的所有道路全部断裂受阻，彭州银厂沟、什邡欢乐谷、平武猿王洞、北川小寨子沟和安县千佛山等景区在地震中均受到不同成都的破坏。
2、景区的风化腐蚀、生物变化等自然原因也给旅游景区带来了破坏。
自然界的风化侵蚀，生物变化会慢慢地改变景观的形态，严重的破坏景区的环境。如山西云冈石窟、甘肃敦煌莫高窟、河南洛阳龙门石窟和重庆大足石刻在内的中国岩石雕像都在不同程度地受到风化和渗水作用的严重困扰。由于长期风化，许多雕像已经“面目全非”，有的石像脸部五官残缺，有的四肢脱落，上面留下被水侵蚀的印痕。而洞窟顶部的裂缝处也明显有渗水的痕迹。如稀世之宝的敦煌壁画和雕塑，频受威胁；北京故宫、天坛、颐和园的汉白玉浮雕、铜制品，正遭受酸雨的侵蚀；又如秦始皇陵，据说它高约120米，底边周长约2167米，这座由人工用黄土堆积的陵墓，经过2000年的风化侵蚀，目前高度已降到64.97米。兵马俑也正在缓慢风化，这些在地下埋藏了2000多年的老古董开始地面生活后，出现“水土不服”症状。由于暴露于空气之中，兵马俑一直面对氧化、水侵的威胁。
（二）旅游景区破坏的人为因素。
1、旅游者人为地破坏旅游景区环境。
2008年网上报道：“黄金周鸟巢惨变垃圾场、后奥运拷问国民素质”一文。文中指出随着2008年8月24日，“祥云”圣火缓缓熄灭，北京奥运会在全世界的赞叹声中圆满落下了帷幕。如今，奥运已经过去两年多，国人心中的“奥运激情”却没有丝毫的降低。十一“黄金周”，鸟巢想当然成为众多游客的首选观光地，然而，一组曝光的鸟巢“黄金周”照片，令所有人遗憾、震惊！那个开幕式上美轮美奂，比赛期间干干净净的“鸟巢”不见了，取而代之的是垃圾遍地，肮脏不堪的“鸟巢”。这种因旅游者人为地破坏旅游景区环境的现象在旅游景区屡见不鲜。
2、水景污染和建设性的破坏严重影响了旅游景区的环境。
世界自然遗产著称的张家界自然景区，五一“黄金周”期间，武陵源各生活接待区的空气质量都超过了国家一级标准，大气中的二氧化碳、总悬浮颗粒物都呈上升趋势；酸雨频率加大52%；大量游客的涌入导致生活污水的排放量不断增加，然而这些生活垃圾却得不到及时处理，这些污染使旅游资源遭到了极大的破坏。美丽的国家旅游度假区银滩，当年的那片海“滩长平，沙细白，水温净，浪柔软，无鲨鱼”，因而冠之以“天下第一滩”的美名。而如今，那里的沙子已经不再洁白，海水也很有“味道”。大量的农民涌入国家重点风景名胜区云南石林采石，将造型优美的高石芽截去半截，用于烧石灰或水泥，使石林伤痕累累。西岳华山风景区当年为建设一条进山路，毁千年绝壁，埋溪流泉水，把六千米长的山道上的树木连同千年古树一起砍掉，造成不可估量的损失。
在经济高速发展的今天，怎样保护好我们的自然资源，如何保护好我们旅游景区的环境？这是值得我们全国人民思考的问题，面临这些问题提高景区旅游的保护意识已成为我们刻不容缓的责任。
（一）提高旅游景区的可观赏性，提升旅游景区的旅游价值。
旅游景区是人们陶冶情操、放松心情的圣地，优美环境，既能使人留连忘返，沉浸在美的意境中，又可使人精神和生活上的满足。所以应通过绿化环境达到维护生态平衡，为人们提供亲近自然，享受自然的机会。同时旅游景区是历经亿万年的自然和人类演变过程而得以保存下来的、具有价值的珍贵资源，加强对旅游资源的保护，进而提升旅游景区的旅游价值，带动地区经济的发展。
（二）合理开发旅游资源，促进旅游景区的可持续发展。
特色的景区旅游资源是旅游景区存在和发展的基础，而旅游资源是有限的，因此要科学搞好环境规划，在合理开发新旅游资源时，注重落实环保措施，实施林木和绿化建设，确保景区生态平衡，切忌对旅游环境进行建设性的破坏和破坏性的建设，造成环境破坏和地方特色逐渐消失。景区发展必须保护好旅游资源，使其可持续发展利用水平不断提高。
（一）控制旅游景区旺季时游客的数量。
自2000年5月1日第一个五一“黄金周”开始实行以来，国内游客承受了太多的苦难，各大景区的生态环境承受了太大的压力，从车站到码头，从市区公园到郊外景点，从商场到酒店，无一处不贯彻着“车水马龙、人满为患”这八字“方针”。在旅行的路上，游客们可以看到的，闻到的，听到的，触摸到的，除了污染物，还是污染物。超负荷接待造成景区破坏、文物和环境保护受损，这些都不利于我国整个旅游产业的可持续发展。“黄金周”期间由于游客增多而产生的供不应求往往会导致质次价高。从近年来全国假日办所接到的投诉情况来看，旅行社服务不到位以及商店欺客宰客的现象比较严重，航班晚点、后续服务跟不上的问题时有发生，景区服务设施不全、服务相对滞后的问题比较突出，宾馆饭店服务缺失的问题也不断增多，旅游主管部门和旅游景点要采取有效措施如通过实行调整门票价格和限(）制游览人数的作法，对游客进行疏导、分流或限制。
（二）环保部门要制定相应的环境保护政策。
环保部门要对旅游景区的环境保护管理情况依法进行监督，对旅游景区排放污水、粪便和其它污染物的单位和个人要限期进行治理，经治理仍末达标的要进行关闭。同时旅游景区的。环境保护要实行分级管理、分级保护措施，做到防患于未然，避免走“先污染，后治理”老路。例如旅游景区把环保责任纳入企业规范，严肃处理违反制度的导游及司乘人员，将环保责任纳入企业的规章制度，建立长效机制，与工作业绩挂钩，严格考核。同时杜绝游客在公路沿线随意抛弃垃圾，禁止游客使用不可降解的一次性塑料袋，旅游汽车和客运车辆内必须设置垃圾箱，并在车内和旅游景区醒目的位置张贴和悬挂有关环境保护、杜绝白色污染、回收垃圾等告示牌。
（三）提倡文明旅游，增强游客的环境保护意识。
当下，外出旅游已是人们度假的首选，然而在一些名胜古迹和参观景点，“乱刻乱画、乱丢乱扔、乱攀乱爬、乱嚷乱哗、乱摘乱采、乱拥乱挤、乱拍乱摄。”被媒体称为游客中的常见的“八大丑”陋习随处可见。早在2006年，我国政府就在全国实施了“提升中国公民旅游文明素质行动计划”，并将其提升到了维护国家荣誉和尊严，增强国家“软实力”的高度。文明旅游不仅仅是游客的责任，旅游地同样需要提高文明意识。文明出游对保护旅游景观，营造整洁高雅的环境氛围有着重要意义，提升旅游文明素质，无不是展现良好个人修养和社会文明程度的现实要求。自然美景、和煦春光，再加上旅游参与营造的良好氛围、文明的环境，才能构成真正的美。
[1]张艳红。旅游景区开发与环境保护的协调发展[j]。南宁职业技术学院学报，2007(2)。
[2]维君。环境保护基础[m]。武汉:武汉工业大学出版社，2007.
[3]林越英。旅游环境保护概论[m]。北京:旅游教育出版社，2008.
[4]冯海燕。旅游景区环境管理初探[j]。乐山师范学院学报，2005(10)。
景区管理制度
第一条本办法适用于xx风景名胜区（以下简称风景区）的管理。
第二条风景区内的自然风貌、文物古迹、园林建筑等必须依法保护和管理。风景区内的游客和其他人员应当遵守风景区的有关规定，保护风景名胜资源，爱护风景区内的各项公共设施，自觉维护风景区的环境卫生和公共秩序。
第二章管理机构和职责。
第三条xx旅游经济特区管理委员会（以下简称特区管委会）在所辖行政区划范围内行使县级人民政府的管理职权，负责风景区的保护、管理、开发、利用、规划和建设。特区管委会的主要职责是：
（一）贯彻执行有关法律、法规，负责本办法的实施；
（二）领导风景区所属各部门的工作；
（三）采取有效措施，保护风景区内的风景名胜资源；
（四）负责风景区内文物、古建筑保护及维修等管理工作；
（五）负责宗教活动场所的管理工作并保护其合法权益；
（九）保护风景区内各种经济组织的合法权益；
（十）上级人民政府赋予的其他职责。
第四条特区管委会内设的景区管理职能部门具体负责一、二级保护范围内风景区（以下简称核心景区）的统一管理工作。
特区管委会内设的其他职能部门受特区管委会的统一领导，业务上接受上级主管部门的指导，依照法律、法规、规章的规定开展工作。按照垂直管理原则设立的派出机构，接受上级主管部门的领导。
景区管理制度
4、明码标价，保证食品卫生安全;。
5、商品陈列整齐，柜台、橱窗整洁无尘;。
6、在承包经营期间，不得在小卖部户棚外摆摊设点;。
7、使用文明规范用语，唱收唱付，向游客提供优质、热情服务。
8、接待游客耐心细致，不得与游客发生争吵;。
9、坚持站立服务，站姿端正;。
10、经营期间，必须保证每天正常开门营业。
食堂服务管理规范。
1、着装整洁统一，佩戴工号牌;。
2、接待游客耐心细致，热情周到，不得与游客发生任何形式的争论争吵;。
3、遵守食品卫生法，做到证照齐全，卫生许可证张贴上墙;。
4、做好卫生岗位责任制，确保食堂内部消防安全;。
5、仓库食品存放严格按照规范要求执行;。
6、从业人员做到“三证”齐全，持证上岗;。
7、所售商品明码标价，一物一签;。
8、不得出售过期、霉变及“三证”“三期”不全商品。
企业管理制度条例
一、环境整齐清洁、美观明亮、种有花草;。
二、门头有门牌，如办公室、宿舍、医务室、光荣室等;。
三、门旁有卫生评比结果牌，如清洁;。
四、老人室内有老人守则、五好老人条件、室内卫生规定;。
五、老人床头挂有标识牌，注明姓名、性别、年龄、原住址、入院时间、身体状况等;。
六、室内用品摆放整齐、无灰尘、无杂物(含床下);。
七、院内所有工作人员一律挂牌上岗;。
八、敬老院应分设医务室、娱乐室、图书室、健身室、物品保管仓库等;。
九、各项档案资料齐全、管理规范。
敬老院建设综合目标。
遵循“老有所养、老有所学、老有所为、老有所医、老有所乐”的办院宗旨，加大硬件投入，强化软件建设，达到班子革命化、管理规范化、经济多元化、环境园林化、生活多样化、服务优质化;把敬老院办成颐养天年的乐园、、五保服务的中心、老龄活动的场所，精神文明的窗口。在服务上做到“五心”、“四顺”、“四服务”、“四轻”:即爱心、诚心、细心、耐心、贴心;顺老人言、顺老人心、顺老人意、顺老人味;微笑服务、敬语服务、贴心服务、勤快服务;说话轻、走路轻、操作轻、开关门窗轻，达到语言亲切，动作细腻、体贴入微，视老人为亲的效果。
院长职责。
一、做好全院人员思想政治工作。
二、安排好院内生活、生产。
三、抓好财务管理的款、物的发放工作。
四、加强两个文明建设，搞好环境卫生，开展文体活动。
五、发扬民主，开展批评和自我批评，抓好各项工作的实施。
物资采购人员职责。
1、负责全院的物资采购工作;。
2、经常了解购物、消耗、库存情况，坚持按计划、质量、价格采购供应;。
3、做好采购用款的申报、申销工作，严格执行财经结算、入库、验收规定;。
4、临时和特殊物资的采购，须先经院领导审批再行采购;。
5、厉行节约、精打细算，不采购伪劣、变质和冒牌物资，不做人情生意;。
6、不以权谋私，假公济私，不得借用或挪用公款。
炊事员岗位职责。
1、负责烹调工作，按食谱配制院民每周的菜肴;。
2、每周食谱公布上墙，主副食品多样化，尽量符合老人的膳食营养要求;。
3、负责食堂的室内外卫生和饮食卫生，餐具定期消毒，摆放整齐，不做腐烂变质食物;。
4、精打细算，节约用电、用煤、用水，计划用粮、用菜，爱护公物，管好食堂炊事用具;。
5、加强个人和环境卫生，严格执行“五四”制，对自己所包干的区域认真负责完成任务;。
6、严格遵守劳动纪律和院内各项规章制度，坚守工作岗位;。
7、做好各类人员的营养和病号饭，不断提高烹调技术，改进服务态度，按时供应饭菜;。
8、定期检查身体，发现患有传染性疾病，应及时治疗并向院领导汇报，暂时离开工作岗位。
9、注意安全，随时关紧食堂门窗。
现金出纳职责。
1、健全院内各项账册，严格执行财经制度，履行财经手续，账目有条理;。
2、管好现金，每日盘点、结账，做到帐实相符，无白条抵库存的现象;。
3、记账凭证一事一单，及时记账，内容完整、科目规范;。
4、管好各类物资、出入库记账，做到帐物相符，按规定使用;。
7、掌握院内印件、负责文书处理，保管档案资料，做好财务、基建、农副业生产的规划、报表工作。
仓库保管员职责。
1、负责全院各种物资的管理工作，负责固定资产的登记管理工作;。
4、严格管理制度，加强物资的管理，有些物资的领取，要以旧换新，认真落实安全措施;。
5、坚守岗位，物资供应及时，搞好室内外卫生;。
6、存放的各类物资要放置整齐有序，通风卫生、无鼠、无蝇、无虫、无毒、无破乱。
医务人员工作职责。
1、严格执行各项规章制度和医疗操作规程，杜绝医疗差错和医疗事故的发生;。
2、负责全院职工和收、寄养人员的医疗保健工作，抓好卫生防疫和传染管理工作;。
3、负责药品、医疗器材的采购和管理工作;。
6、协助院领导抓好全院的清洁卫生工作;。
9、随时了解老人的身体状况，征求他们的意见，制订医疗、保健措施;。
服务员岗位职责。
1、全心全意为老人服务，态度热情和蔼有礼貌，不准冷言冷语，更不得指责、吵骂;。
8、完成工作责任区和卫生包干区的任务。
1、文件、文书、档案须按国家有关规定处理;。
2、凡上级有关单位和部门来文、来函，一律登记办理;。
3、文件须传阅和执行后，按保管期限分类立卷归档;。
4、凡向上级部门报告或请示的文书，须和答复一起分类归档;。
5、加强文件、文书、档案的保密工作，保证其局限性、时间性、永久性的保密和安全;。
6、院内的各类印章由专人负责保管使用。
供养人员物资发放制度。
1、根据季节变化，及时按计划、标准发放供养人员生活用品;。
2、加强对收养人员生活物资的计划采购和管理，不能混用，注意防霉、防蛀;。
3、严格出入库手续，加强仓库安全管理，认真做好防火防盗工作;。
4、建立收养人员着装卡片、登记好每个人的衣服、鞋、帽型号和发放情况;。
5、按卡片量体裁衣、按型号发放，做到美观大方;。
6、厉行节约，修旧利废。
老人守则。
1、积极参加学习，了解国内外大事，言行与党中央保持一致;。
2、服从领导，听从指挥，以院为家;。
3、加强团结，互相尊重，互相体谅，互相爱护，互相帮助;。
4、发挥特长，积极参加力所能及的劳动，为造血补院作贡献;。
5、维护集体利益，珍惜集体荣誉，爱护集体财产，不攀折花草树木;。
6、讲究卫生，保持室内外清洁卫生整齐;。
7、积极参加文体活动，增强体质，陶冶身心;。
8、遵章守纪，厉行节约，艰苦朴素，文明礼貌。
五好老人条件。
1、思想品德好:爱祖国，爱社会主义，关心人民利益，维护集体利益;。
2、遵纪守法好:遵章守纪，执行守则，不赌博，不酗酒滋事，不搞封建迷信活动;。
3、团结互助好:互敬互爱，待人接物文明礼貌，院内院外不吵架，不沾染不良习气;。
4、清洁卫生好:讲究个人卫生，房间内外清洁，经常参加文体活动;。
5、参加劳动好:参加力所能及的劳动，发挥特长，献计献策，作出奉献。
3、不能私自带外人来院住宿;。
4、自费寄养人员因病、事假需离院时，必须办理请假手续;。
5、自费寄养人员生病医药费用一律自理，住院期间护理工作由寄养人员单位或亲属负责。
1、入院收养对象必须经有关部门审批;。
3、收养人员入院后，应遵守院内的各项规章制度，参加力所能及的劳动;。
5、收养人员死亡后，丧事由院方按规定全权处理，其遗产一律归院方所有，有协议除外，任何单位和个人均无权继承或干涉。
1、实行伙房单独核算;。
2、制订好食谱，并公布上墙;。
7、搞好安全卫生工作，无关人员一律不得进入厨房;。
8、每月公布伙食收支情况一次。
工作人员值班制度。
1、值班人员24小时内不得擅自离岗;。
2、值班期间负责全院的一切工作;。
3、督促并协助各责任区服务员做好服务、卫生、安全等工作;。
4、对突发事件要果断及时处理，努力减轻院方损失;。
5、值班期间遇到难以处理的问题，必须在1个小时内报告院长，以便及时采取相关措施。
资金管理制度条例
本管理文件明确了公司内部资金融通及调拨的管理要求与操作规范，明确有关部门职责，以对内部资金融通及调拨事项统一管理，有效控制，降低公司资金成本。
本程序管理文件规范了公司内部资金融通及调拨的业务过程，适用于董事会、财务部、以及涉及资金统一计划的各下属控股子公司董事会、财务部等相关部门。
如未进行特别说明，本程序管理文件内所称控股子公司均指其资金纳入公司资金统一计划管理的控股子公司。
3.1对外结算管理程序fm-tm-03
4.1总裁
召开公司月度资金协调会，协调平衡资金缺口，讨论落实内部资金融通及调拨计划;
审批内部资金融通申请报告;
签署财务管理协议;
4.2财务总监
审核批准控股子公司的月度资金使用计划;
审核月度内部资金融通计划;
审核各控股子公司银行账户存款情况;
审核内部资金融通申请报告;
4.3财务部
负责编制公司财务预算、综合预算、资金使用计划;
编制完成公司年度内部资金融通计划;
审核控股子公司的季度或月度资金使用计划是否符合年度预算;
负责内部资金调拨;
向公司领导层提供各控股子公司银行账户存款情况;
按照付款审批程序办理转账业务;
5.1首创置业总部统一安排内部资金调剂，并由总部财务部负责制订实施方案并进行实施管理。
5.2内部资金的融通及调动的审批权人为财务总监和总裁，所有的内部资金融通申请报告需由财务总监和总裁审批签字。
5.3财务管理协议的签署权人为各公司的法定代表人或委托代理人。
6.1内部资金融通计划管理
步骤
完成时间
涉及部门及岗位
步骤说明
1
财务部预算管理岗
根据经批准的公司总部及各控股子公司的年度财务预算，平衡资金缺口，编制年度综合预算。
2
财务部资金管理岗
根据年度综合预算，编制完成《公司年度内部资金融通计划》，提交财务总监审批。
3
财务总监、资金管理岗
如果财务总监审批不通过，则返至资金管理岗修改;如果通过，则由资金管理岗存档。
4
每月20日
各控股子公司财务部
按照经批准的年度财务预算，编制完成月度资金使用计划，提交公司总部财务部。
5
财务部预算管理岗
审核控股子公司的月度资金使用计划是否符合年度预算，提交财务总监。
6
财务总监
审批控股子公司的月度资金使用计划，下发给财务部资金管理岗;若不通过，则返至预算管理岗修改。
7
财务部资金管理岗
根据经批准的各控股子公司的月度资金使用计划，编制完成月度内部资金融通计划，提供各控股子公司银行账户存款情况，上报财务总监。
8
财务总监
审批月度内部资金融通计划和各控股子公司银行账户存款情况，若不通过则返回资金计划岗修改，若通过则提交总裁。
9
每月30日
总裁
召开公司月度资金协调会，协调平衡资金缺口，讨论落实内部资金融通及调拨计划。
6.2内部资金融通业务管理
6.2.1公司总部资金融入
步骤
完成时间
涉及部门及岗位
步骤说明
1
财务部资金管理岗
公司月度资金协调会后，与融出资金控股子公司财务部协商制订内部财务管理协议草案，包括:融通金额、融通期限、资金占用费率、还款计划以及逾期不能归还的罚则等，财务总监参与并指导该过程。
2
财务部资金管理岗
提出书面内部资金融通申请，内部资金融通申请须注明借款金额、资金占用费率、还款计划以及罚则等报财务总监。
3
财务总监
审批内部资金融通申请报告，若不通过则返回资金管理岗修改，若通过则提交给总裁。
4
总裁
审批内部资金融通申请报告。若通过则下发至融出资金控股子公司。
5
融出资金控股子公司法定代表人或委托代理人
依据总裁审批的内部资金融通申请报告所确定的资金融通条件，签署财务管理协议。
6
公司总部法定代表人或委托代理人
签署财务管理协议。
7
财务部综合管理岗
财务管理协议存档。
8
融出资金控股子公司财务部
开出转账支票送公司总部财务部。
9
财务部出纳
办理转账业务。(参见对外结算相关程序)
6.2.2公司总部资金融出
步骤
完成时间
涉及部门及岗位
步骤说明
1
财务部资金管理岗
公司月度资金协调会后，与融入资金控股子公司财务部协商制订内部财务管理协议草案，包括:融通金额、期限、资金占用费率、还款计划以及逾期不能归还的罚则等，财务总监参与并指导该过程。
2
融入资金控股子公司财务部
提出书面内部资金融通申请，内部资金融通申请须注明借款原因、金额、期限、用途、资金占用费率、还款计划以及罚则等报公司总部财务部。
3
财务总监
审核内部资金融通申请报告，提交给总裁。
4
总裁
审批内部资金融通申请报告。
5
融入资金控股子公司财务部
依据总裁审批的内部资金融通申请报告所确定的资金融通条件，准备公司总部所需资料，到公司总部财务部办理借款手续。
6
公司总部法定代表人或委托代理人
签署财务管理协议。
7
财务部综合管理岗
财务管理协议存档。
8
财务部出纳
按照对外结算程序办理有关转账手续。
7、单据与记录
7.1公司年度内部资金融通计划
7.2内部资金融通申请报告
7.3财务管理协议
景区管理制度
第一条：为加强对漂流旅游的管理，保障漂流旅游者的安全，促进漂流旅游有序发展，制定本办法。
第二条：本办法所称的漂流旅游是指漂流经营企业组织旅游者在特定的水域，乘坐船只、木筏、竹排、橡皮艇等漂流工具进行的各种旅游活动。
第三条：漂流旅游属特种旅游活动，其安全管理工作以保障旅游者人身及财产安全为原则，实行“安全第一，预防为主”的方针。
第四条：国务院旅游行政管理部门负责全国范围内漂流旅游活动的安全监督管理工作。县级以上地方人民政府旅游行政管理部门(以下简称地方旅游行政管理部门)负责本地区内漂流旅游活动的安全监督管理工作。
第五条：省、自治区、直辖市人民政府旅游行政管理部门商有关部门确定组织开展漂流旅游活动的区域和时间，确定漂流旅游工具的类型。
第六条：省、自治区、直辖市人民政府旅游行政管理部门应根据当地漂流水域状况和使用漂流工具的情况，制定本地区漂流旅游安全和服务标准，并根据安全和服务标准对经营企业和漂流工具进行检查。对符合标准的企业，发给旅游部门认可的证书，并会同有关部门对其使用的漂流工具进行登记管理。
第七条：地方旅游行政管理部门应及时了解漂流水域情况，一旦发生影响漂流旅游安全的如洪水、塌方、河道堵塞等情况，应立即通知企业停止漂流旅游活动，并及时协助有关部门做好旅客疏导和安全工作。
第八条：地方旅游行政管理部门应定期对漂流旅游的码头设施和接待设施以及漂流旅游企业的漂流工具进行检查。
第九条：地方旅游行政管理部门应审核检查漂流旅游企业的各项安全管理规章制度；对漂流旅游的从业人员进行安全教育和安全培训。
第十条：经营漂流旅游的企业应根据旅游安全管理的有关规定及有关部门的规章制度建立健全安全管理规章制度。
第十一条：经营漂流旅游的企业应设置专门的安全管理机构或确定专人负责安全管理工作。
第十二条：经营漂流旅游的企业应对从业人员特别是漂流工具操作人员进行旅游服务和旅游安全培训。
第十三条：经营漂流旅游的企业应保证所提供的漂流旅游服务符合保障旅游者在漂流旅游活动中的人身及财产安全的要求；在码头、漂流工具上应放置足够的救生设备；组织旅游者乘座漂流工具时，应要求旅游者穿救生衣或使用其他求生装备。
第十四条：经营漂流旅游的企业应保证漂流工具安全可靠，严格遵守核定的载客量，严禁违章操作。
第十五条：经营漂流旅游的企业应明确告示患有精神病、心脏病、高血压、痴呆病等病症的患者以及孕妇、老人、小孩和残疾人等不宜参加漂流旅游。
第十六条：开展漂流旅游应在有关部门考察核定的、符合安全标准的水域内进行，经营漂流旅游的企业应配合有关部门，保持漂流水域的畅通及航道标志明显。
第十七条：漂流工具的操作人员必须经当地水运管理部门考试合格后方可上岗。上岗前必须由旅游管理部门或经营企业进行旅游服务和旅游安全培训。
第十八条：漂流工具的操作人员须向旅游者宣讲漂流旅游安全知识，介绍漂流工具上的安全设施及使用方法，说明漂流旅游中的安全注意事项和发生意外事故后的应急办法。
第十九条：由旅游者自行操作漂流工具进行漂流的，经营企业的工作人员应事先将有关注意事项详细告知旅游者，并在易发生事故的危险地段安排专人负责安全监护。
第二十条：投入经营使用的漂流工具必须具备下列条件：
(一)经有关部门检验，持有载明乘客定额、载重量、适航内容的合格证书；
(二)按有关规定选配操作人员；
(三)救生设备齐全。
第二十一条：已领取旅游部门发放认可证的经营企业，其漂流工具的买卖、转让、租赁、抵押、报废等须到当地旅游行政管理部门备案。
第二十二条：凡在漂流过程中发生旅游者伤亡事故或危及旅游者安全的其它事故，均为漂流旅游安全事故。
第二十三条：经营漂流旅游的企业应根据有关规定和当地具体情况制定意外事故处理预案。
第二十四条：一旦发生安全事故，经营漂流旅游的企业应立即采取措施，组织救助，并向当地旅游行政管理部门及其它有关部门报告。
第二十五条：地方旅游行政管理部门在接到事故报告后，应立即将情况向上级旅游行政管理部门报告，并积极配合公安、交通、卫生等部门组织事故调查、伤员的救治和其他善后工作。
第二十六条：事故处理结束后，当地旅游行政管理部门应责成漂流旅游的经营者整理出事故处理报告，内容包括：事故发生的时间、地点、事故原因、伤亡情况及财产损失、经验教训、处理结果等。当地旅游行政管理部门在将事故处理报告核定后，报上级旅游行政管理部门备案。
第二十七条：各地旅游行政管理部门可根据本办法及当地实际制定实施细则，报国家旅游局备案。
第二十八条：本办法由国家旅游局负责解释。
第二十九条：本办法自xx年5月1日起施行。
企业管理制度条例
第1条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。
第3条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第4条公司及全资下属公司、企业(含51%股权的全资、内联企业)的财务工作，都必须执行本制度。其他中外合资合作及内联企业参照本制度执行。
第二节财务机构与会计人员。
第5条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。
第6条公司部会计师。
公司设计划财务部。计划财务部设部长、副部长。
下属独立核算的公司、企业设财务部。财务部设部长、副部长。
计划财务部及各财务部，根据业务工作需要配备必要的会计人员。
第7条总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。
总会计师主要职责如下：
2.审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见;。
3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。
4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案;。
5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案;。
6.监督全系统的财务管理和活动;。
8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行;。
9.负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素质和业务水平;。
10.签署下属公司、企业的100万元以下贷款担保书。
第8条计划财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。
第9条计划财务部部长领导计划财务部的工作，在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。
计划财务部部长的主要职责是：
3.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作;。
5.协助总会计师编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作;。
6.参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。
第10条计划财务部副部长协助部长工作，负责公管的财务管理工作。
第11条下属公司、企业的财务部设部长，在经理领导下主持本单位的财务工作。财务部部长的主要职责是：
1.主持财务部的工作，领导财会人员完成各项会计业务的工作;。
3.参与投资、重大经济合同的可行性研究;。
4.负责编制会计报表，主持清查财产;。
5.执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益;。
6.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。
第12条财务部副部长协助部长工作，负责分管的财务工作。
第13条各级财务部门都必须建立稽查制度。
出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。
第14条财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月洁，按期报帐。
第15条各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。
第16条财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级财务部门报告。
公司支持财务人员坚持原则，按财务制度办事。严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复。公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。
第17条财会人员力求稳定，不随便调动。
财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
被撤销、合并单位的财会人员，必须会同有关人员编制财立、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须监交。下属公司、企业一般财会人员的交接，由本单位领导会同财务部部长进行监交;财务部部长的交接，由计划帐务部部长会同本单位领导进行监交;计划财务部部长的交接，由总经理会同总会计师进行监交。
第三节会计核算原则及科目报表。
第18条公司执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《企业会计准则》和《企业财务通则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
第19条公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。
第20条记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制。以人民币为记帐位币。人民币同其他货币折算，按国家规定的会计制度规定办理。海外企业应选定一种货币为记帐本位币。
第21条合资企业所发生的债权、债务、收益和费用等应按实际收付的货币记帐，同时应选用一种货币为本位币，将所有外币折合成本位币记帐和编制财务报表。
第22条一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，必要时可用外国文字旁述;数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
第23条公司对公司资本坚持资本确定、资本充实的原则。
第24条公司各单位收益与费用的计算，实行分级核算，按部设帐。
对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。
第25条公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。
第26条凡与公司合作经营的企业，应按合同规定的资本总额、出资比例、出资方式，在规定期限内投入资本。具体如下：
1.以现金投资的，应以收到或顾入开户银行的日期和金额作为记帐依据;
3.以专有技术、专利权等无形资产作投资的，应以合同规定的金额和日期为记帐依据;
4.各方交付的出资额，应由政府批准的注册会计师事务所验证，出具验资报告后，据以发给出资证明。
第27条公司向其他单位投出的资金，应按投出时交付的金额记帐，所发生的收益和损失，应在投资损益科目中入帐，在利润表中单独反映。
第28条公司对境外的投资或在境外购置房屋等固定资产，必须经董事会批准后方可行。
第29条长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。
第30条公司以单价__元以上、使用年限1年以上的资产为固定资产，分为5大类：
1.房屋及其他建筑物;。
2.机器设备;。
3.电子设备(如手提程控电话机、复印机、电传机等);。
4.运输工具;。
5.其他设备。
第31条各类固定资产折旧年限为：
1.房屋及建筑物35年;。
2.机器设备(含室内装修);。
3.电子设备、运输工具5年;。
4.其他设备5年。
固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折;提前报废的固定资产要补提足折旧。
第32条购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原价。需安装的固定资产，还应包括关税及工商税等。作为投资的固定资产，应以投资协议约定的价格为原价。
第33条固定资产必须每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。
1.盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价减累计折旧后的差额转入公积金。
2.盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。
3.报废的固定资产的变价收入(减除清理费用后的净额)与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。
4.公司对固定资产的购入、出售、清理、报废及内部转移等都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。
第34条凡单项债权(不论境内外)帐龄超过1年仍未回收时，各核算单位按年度提取10%的比例提取坏帐准备金。
第35条公司主要的会计报表有如下几种：
1.资产负债表(年、季、月);。
2.损益表(年、季、月);。
3.股息红利分配方案(年度);。
4.财务状况变动表(年度);。
5.专用基金明细表(半年);。
6.固定资产增减变化表(月);。
7.银行贷款增减变化表(月);。
8.现金出纳月终盘存表(月);。
9.提取坏帐准备金明细表(月);。
10.应收、应付和预付款项明细表(月)。
资金管理制度条例
第一条为适应简政放权、放管结合、优化服务、转变职能的要求，实现经济工作项目化、项目工作责任化，依法依规推动项目建设，创新农业财政项目资金管理方式，防范廉政风险，提高资金使用效益，推动农业财政项目资金聚焦绿色增效、品牌建设、主体培育、科技推广、改革创新“五个示范行动”，推进现代生态农业产业化。根据《安徽省人民政府关于充分发挥投资关键作用深入推进项目工作的意见》(皖政〔20xx〕56号)、《安徽省省级财政专项资金管理办法》(皖政办〔20xx〕29号)、《安徽省农业财政资金管理工作规程》(财农〔20xx〕866号)和《安徽省财政厅安徽省农业委员会安徽省林业厅安徽省水利厅安徽省扶贫开发领导小组办公室关于全面推进财政支农资金管理改革的实施意见》(财农〔20xx〕556号)等规定，结合实际，制定本办法。
第二条除有明确规定外，省级农业财政项目补助市县资金，属于普惠类的，采用“因素分配法”等方式将资金切块下达到市或县(市、区)，由市、县按照项目实施指南，将资金落实到具体项目和实施单位，××××年省级×××项目(因素分配法)实施指南(模板)见附件1;属于特惠类的，以公开竞争立项方式安排，由省级发布项目申报指南，市、县组织申报，资金由省级落实到具体项目和实施单位，××××年省级×××项目(公开竞争立项法)申报指南(模板)见附件2。
第三条省级农业财政项目资金实行“四制”管理，即对项目资金投向实行名录制，对项目资金安排实行备案制(因素分配法)或审批制(公开竞争立项法)，对项目实施绩效实行评价制，对项目资金使用实行审计制。根据项目实施的具体特点，确定项目“四制”管理的具体内容。
第四条项目资金投向围绕绿色增效、品牌建设、主体培育、科技推广、改革创新等示范行动，每个项目聚焦2至3个重点扶持内容或支持方向，根据项目实施内容、主体、地点分别确定项目名录。
第五条项目实施主体除少数需要基层公益性主体实施外，聚焦新型经营主体，优先扶持农业产业化联合体内的新型经营主体，优先扶持龙头企业“甲级队”、示范农民合作社、示范家庭农场。
第六条项目实施地点聚焦示范基地，优先扶持美好乡村示范村、现代农业示范区、粮食绿色增产模式攻关以及茶叶、蔬菜、蚕桑、畜牧、水产等生产示范基地，优先扶持农业产业化示范区等农产品加工示范基地，优先扶持农产品质量安全示范县、示范乡镇、示范村等品牌流通示范基地，优先扶持休闲农业示范基地等。
第七条采用“因素分配法”切块下达的项目资金，实行备案制，由省级发布项目实施指南;采用公开竞争立项方式安排的项目资金，实行审批制，由省级发布项目申报指南。
第八条省对采用“因素分配法”安排的项目资金，要依据不同项目合理选择分配因素，既要选择如农业人口、耕地面积、粮食及其他农产品产量等地方农业农村经济发展的因素，以统计部门公布的或具有权威性的数据为主要依据;也要引入如资金使用绩效等工作推进层面的因素，以会计师事务所考评报告、审计机关审计报告等规范性材料为主要依据。要科学合理安排分配因素的权重，原则上，地方经济发展的因素权重不低于70%，工作推进层面的因素权重不高于30%;也可因项目情况适当调整权重因素的比例。
第九条市或县级对省级以因素法切块下达的农业财政项目资金，应根据省级发布的项目实施指南，除有明确规定外，按照公开竞争立项方式，落实到具体项目实施单位。市分配到县资金时要体现对金寨、岳西、泗县等重点扶贫县的倾斜。
第十条由市级分配安排的省级农业财政项目，市农业部门会同财政部门将分配安排项目汇总表、项目申报书合订文本等一起报省农委备案。由县级分配安排的省级农业财政项目，先将分配安排项目汇总表、项目申报书等报市，再由市级统一汇总报省农委备案。报省农委备案的项目须分别报财务处和项目行业处室(单位)。
第十一条省级以公开竞争立项方式安排的项目资金，省农委会同省财政厅发布项目申报指南，市、县组织项目申报，并对申报项目进行审核。省级按照有关规定要求，一般按照项目申报前公布、项目申报后初步筛选、第三方专家差额评审、现场考察复核、项目行业和主管处室(单位)分别提出审查意见和审批建议、委主任办公会议审定等程序，将资金落实到具体项目实施单位。
第十二条省级建立第三方专家库独立评审机制。省农委按行业建立农业财政项目省级评审专家库，实行动态管理。评审前，从专家库随机抽取若干专家，并与专家签订诚信协议后开展评审;评审中，行业和主管处室(单位)人员不得作为专家参与评审，不得违规行政干预项目的评审;评审后，根据专家评审意见，对安排企业的项目取2家以上实施单位，行业处室(单位)会同相关处室组织人员现场考察复核，提出意见;行业和主管处室(单位)集体讨论，行业处室(单位)提出行业审查意见，主管处室提出主导审批建议，经法规处合法性审查和财务处审核后，报分管领导审核，提交委主任办公会议集体研究审定。
第十三条市、县采取竞争立项安排的项目，按照财农〔20xx〕556号规定的具体操作程序确定项目实施单位。
第十四条省级农业财政项目资金执行结果实行绩效评价管理。省级编制项目实施指南时，要同步编制绩效目标，制定绩效评价指标，细化、量化项目资金使用预期目标以及经济、生态和社会效益。
第十五条省级负责制定规范化、标准化、可量化的绩效评价指标，负责组织项目监督检查和绩效考评;市级负责本级分配安排项目实施和资金使用情况绩效自评，指导全市项目资金监督管理;县级负责本级分配安排项目实施和资金使用情况绩效自评。
第十六条省级农业财政项目资金使用结束后，采取全面考评和分类随机抽查的方式，委托会计师事务所等第三方机构，对照绩效目标、评价指标开展绩效考评。
第十七条各级农业部门的项目绩效评价要与财政部门项目绩效评价有效衔接，充分利用财政部门的评价结果。绩效评价结果与下一年度项目安排、资金分配挂钩。
第十八条各级农业部门根据绩效评价结果，完善项目管理机制，改进项目管理措施，提高资金使用效益。
第十九条对重大项目或社会普遍关注的农业财政项目实行审计监督，做到审计监督常态化。审计主要包括项目资金的分配、拨付、使用、管理和效益情况。审计报告作为项目检查和绩效考评的重要依据。
第二十条省级农业财政资金具体审计项目由省农委确定，委托会计师事务所等第三方机构开展。对采用“因素分配法”切块下达的项目资金，以定点抽查和随机抽查相结合的方式确定;对省级采用公开竞争立项安排的项目资金，按项目总数的一定比例确定;对直接分配到省直单位的项目资金，实行全部审计。
第二十一条省级农业财政项目资金分配安排、实施指南、竞争立项过程等，各级农业部门须通过门户网站及时向社会公开，接受社会监督。
第二十二条省农委财务处负责组织、协调农业财政项目预算安排、申报、资金拨付和监管、绩效评价及信息公开;行业和主管处室(单位)对下达的农业财政项目资金管理负主体责任。市、县农业部门对省级农业财政项目资金分配、使用和实施负主体责任。
第二十三条中央财政专项转移支付、农业部财政专项和农业基本建设资金，参照本办法执行。
第二十四条本办法自印发之日起执行。
景区管理制度
(一)工作人员上班时,必须按规定穿着工作服装,必须保持衣着干净、整洁、大方。
(二)工作人员的.服装不得私拿乱借,严禁丢失和损坏,违者按有关规定处理。
(三)着工装时要整体统一,不得工装和普通服装混穿、乱穿。
(四)在单位组织的一切活动中需要穿工装的必须按要求统一着装。
(五)其他场合穿着时,要按规定进行着装,树立xx景区良好形象。
(六)在脱离xx旅游景区工作岗位时,工装要按要求及时上交。
景区管理制度
本标准适用于xx景区风景名胜资源的管理工作。
2内容。
2.1景区资源的管理严格按照《xx景区条例》进行,坚持科学规划、统一管理、严格保护、永续利用的原则。
2.2景区内的'任何单位和个人都有保护风景名胜资源的义务,并有权制止、检举破坏风景名胜资源的行为。
2.3景区内的所有单位和个人应当遵守《xx景区总体规划》,景区内的所有建设活动必须服从规划管理。
2.4景区内的景观和自然环境,应当根据可持续发展的原则,严格保护,不得破坏或者随意改变。
2.5景区内的居民和游览者应当保护景区内的景物、水体、林草植被、野生动物和各项设施。
2.6风景名胜内的重要景观要进行调查、鉴定,严加保护。
2.7景区内禁止进行下列活动。
2.7.1开山、采石、开矿、开荒、修坟立碑等破坏景观、植被和地形地貌的活动。
2.7.2修建储存爆炸性、易燃性、放射性、毒害性、腐蚀性物品的设施。
2.7.3在景物或者设施上刻划、涂污。
2.7.4乱扔垃圾。
2.8凡违反上述规定的,均按《xx景区条例》进行处罚,构成犯罪的,依法追究刑事责任。
资金管理制度条例
第一条为进一步规范财政资金使用管理，提高环保资金使用效益，根据《南京市市级财政专项资金管理办法》的有关规定，结合国家《排污费征收使用管理条例》和江苏省财政厅、环保厅《江苏省省级环境保护引导资金使用管理办法》，制定本办法。
第二条市级环保资金包括市级污染治理资金、市级环保专项资金等。市级污染治理资金来源为市级排污费收入，市级环保专项资金由市级财政预算安排。
第三条市级环保资金使用管理要围绕国家、省和市环境保护工作部署和要求，确保完成“十二五”生态创建和节能减排重点任务，解决好区域和流域污染防治突出问题。
第四条市级环保资金计划要按照“收支平衡、结构优化、适度预留”的原则编制资金预算。
第五条市级环保资金使用管理遵循“突出重点、统筹兼顾、公正公开”原则，体现示范性和激励性，调动区县、企业、项目单位积极性，实行专款专用，接受社会监督。
第六条市环保局负责组织项目申报和项目库管理，并会同市财政局审批项目，对项目实施过程进行监督检查，组织完工项目验收，开展绩效评估。市财政局负责资金预算安排，对资金使用情况和日常财政财务管理进行监督检查。市环保重点项目协调和政策落实小组作为市政府专职负责环保工作的领导机构，负责市级环保资金的项目总体组织协调和审核。
第七条市级环保资金主要用于支持国家及省、市“十二五”环境保护规划及相关专项规划确定的重点工程项目、重要环境保护目标任务，优先用于以政府投入为主体的公益性环境污染防治项目。主要包括：
(一)区域大气污染防治项目。包括扬尘控制、机动车排气污染防治、工业企业废气污染防治、重点行业脱硫脱硝、秸秆禁烧污染防治、恶臭气体防治、挥发性有机物防治、油气回收等项目。
(二)区域性、流域性水污染防治项目。包括污染严重的水体环境综合治理、工业企业废水污染防治、乡镇污水处理设施及配套管网、集中式饮用水源地污染防治、风险防范及生态修复、重点断面水质达标及污染防控等项目。
(三)重点行业、重点污染源防治项目。包括重金属污染防治、危险废物规范化处置、持久性有机污染物污染防治、废弃电子产品污染防治、污水处理厂污泥无害化处置、放射性废物安全处置等项目。
(四)农村环境综合整治及重点生态保护区建设项目。包括村庄工业污染源整治、农村生活污水、垃圾及农业废弃物处置、畜禽污染控制、土壤污染防治、生物多样性保护及区域生态功能区保护等项目。
(五)全市环境监测、环境监察、污染监控、环境信息、环境应急及环境保护宣传教育培训等环保能力建设项目。
(六)环境保护科研、新技术、新工艺研究开发及推广应用，包括环保科研课题、污泥处置示范等项目。
(七)环境保护工作的日常管理。主要包括环保资金项目管理、日常性工作、考核奖励等经费。环保资金项目管理经费主要用于项目库管理与维护、项目专家评审、项目绩效评价等;环境保护工作考核经费要按照鼓励先进、拉开档次的原则，采取以奖代补的方式安排资金;环境保护工作性经费要严格控制，原则上工作经费安排额度不得超过总资金额度的3%。
(八)国家及省、市要求以地方投入为主体的其他重点污染防治项目以及市环保重点项目协调和政策落实工作领导小组确定的其他环境保护项目。
第八条市级排污费专项资金主要用于市本级、江南八区及原浦口区、原大厂区的环境保护项目。其中分配至各相关区的专项经费主要依据各区上年度征收的排污费扣除上缴中央和省部分后可用数，结合环境保护目标完成情况和综合质量指数等因素安排统筹。
第九条区级资金下达后，由各相关区环保、财政部门根据资金管理规定，制定详细的项目计划，报市环保局、财政局备案。
第十条市级排污费专项资金不支持城市绿化、环境卫生等城市基础设施建设和新建企业的污染治理项目，且不得用于环境监管机构及相关部门人员、公用经费，以及与污染防治不直接相关的其他项目内容。
第十一条市财政局、市环保局依据下年度排污费征收计划和环保工作重点，结合年度财力状况，提出专项资金预算初步安排建议，报市环保重点项目协调和政策落实工作领导小组批复环保资金预算安排建议，提交市政府审定，纳入市级财政预算草案。
第十二条市环保重点项目协调和政策落实工作领导小组每年根据国家和省、市宏观政策、环保规划、年度工作重点确定环保资金的主要投入方向。
第十三条市环保局和市财政局根据领导小组确定的年度主要投入方向，组织发布项目申报通知，明确申报要求。
第十四条市级环保资金的申请按照隶属关系以项目形式申报。项目申报单位为独立经济核算的企事业法人。项目申报单位为市管企业的，可直接向市环保局申报。项目申报单位为区(县)的，根据其隶属关系，通过区(县)环保局和财政局向市环保局申报。
第十五条项目申报条件及提交的材料要求另文规定。
第十六条各区(县)环保局会同区(县)财政局对申报项目进行预审。
第十七条市财政局、市环保局对总投资超过300万元或申请资助100万元以上的项目组织专家评审。
第十八条市环保局会同市财政局根据专家评审意见，制定项目计划，拟定项目补助资金建议方案，每年定期报市环保重点项目协调和政策落实工作领导小组审议，经分管市长签批后，正式下达实行。
第十九条市级环保资金对同一项目的补助比例原则上不得超过该项目总投资的50%，且两年内不得重复安排。
第二十条市级环保资金项目计划下达后，各承担单位向市环保局、市财政局报送项目进展报告和资金拨付申请，市财政局根据项目实施进度拨款。
第二十一条项目完成后，市环保局、市财政局对竣工项目组织竣工验收和绩效评价。
第二十二条补助资金使用和自建项目的实施，应接受财政、审计和环保部门的监督和检查。
第二十三条项目承担单位弄虚作假、截留、挤占、挪用资金、资金使用合同生效后6个月内项目未启动实施、项目管理不善、进展缓慢、损失浪费严重、不能如期竣工、未经批准改变技术方案又不能达到原技术方案效果的，一经查实，责令限期整改;情节严重的，由市环保局会同市财政局收回资金，两年内不得再次申报环保资金;构成犯罪的，移交司法机关处理。
第二十四条各级环保部门、财政部门及相关单位在受理市级环保资金申报、审批、资金拨付等各环节，不得向项目申报(承担)单位收取任何费用。
资金管理制度条例
第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制规范——基本规范》、《现金管理暂行条例》等法律法规规定结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条公司及所属各单位、各部门办理有关货币资金的收入、支出、保管事宜时，应遵循本制度的规定。
第四条公司财务资产部与所属各单位财务部门是会计核算、财务管理的职能管理部门，资金收支和保管业务均由公司财务资产部与所属单位财务部门统一办理。
第五条公司资金管理实行授权审批制度，根据公司整体管理需求进行授权，各单位必须在公司授权范围内进行资金管理、审批、结算。
第六条办理货币资金业务人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
第七条为了加强公司的资金管理，提高资金使用效率，公司按照资金预算制度进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”，资金预算的编制和审批要严格遵循资金预算流程规定。
（一）公司所属各单位、各部门应加强资金收支业务的预算控制，根据实际情况上报年度资金预算。公司预算管理委员会汇总编报年度资金预算上报集团财务中心。
（二）公司以集团财务中心审批的年度、月度资金预算额为依据，对公司的日常资金管理进行全面控制，对各单位（部门）的资金预算工作起指导性作用。
（三）公司各财务部门负责本单位的年、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制监督资金计划的执行情况。
（四）公司各财务部门设资金管理岗，负责收集本单位所属各部门、各科室的年（月）度资金计划，编制本单位的年（月）度资金预算，提交公司资金预算管理委员会。
（五）公司根据各单位（部门）年度、月度资金预算，经预算管理委员会讨论批准，下达月度资金计划，是公司月度资金管理的指令性标准。
（六）批准后的月度资金计划是各单位、各部门资金使用的准则，必须严格遵守。预算外资金的使用由使用部门申请，公司主管领导批准后，经预算管理委员会研究通过并加盖印章后方可进行资金结算。
第八条审批人依据财务收支审批制度，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限；经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理资金业务。各单位对于重大资金支付业务，应当实行集体决策和审批，防范贪污、侵占、挪用资金等行为发生。
第九条公司各财务部门应加强资金运行管理，建立内部稽核制度，定期对资金制度执行情况进行稽核，防止资金风险。各财务部门应通过企业网上银行查询功能，对本单位财务的收支情况予以监督，了解其月度资金收支执行情况。
第十条建立资金报告制度，编制月度“资金计划表”和“现金流量表”，进行资金运行情况分析，对本单位发生的重大资金变动事项及时报告，及时掌握资金流向、资金预算执行动态及结果。
第十一条严格资金管理岗位职责分工。涉及到不相容的岗位时，应分别由不同人员担任，形成内部相互牵制机制。至少包括以下几项：
（一）出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
（二）银行预留印鉴不得由一人保管。
（三）网银电子证书令牌不得由一人保管。
（四）出纳人员应妥善保管保险柜钥匙和密码，不得随意转交他人。
（五）货币资金支付的审批与执行不得是同一人。
（六）货币资金的保管与盘点清查不得是同一人。
（七）货币资金的会计记录与会计监督不得是同一人。
第十二条资金支付的一般程序：
（一）支付申请。公司及所属各单位、各部门必须根据月度预算和生产计划需要，提前向审批人提交资金计划，资金计划应注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同、原始单据或相关证明。
（二）支付审批。
1、公司领导及所属各单位、各部门领导根据其职责和资金收支授权审批制度规定，按相关业务审批程序在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。对不符合规定的资金支付，审批人应当拒绝批准。批准后，资金表一联由用款经办部门提前送财务部门复核，另一联由用款部门自存，支付复核时连同凭证交经办财务人员审核。
2、结算会计依据挂帐的应付款项列出周付款计划，报财务部门负责人审批，根据审批的周计划，填制付款申请单，报主管会计、总会计师或单位负责人审批，履行完审批手续。
（三）支付复核。复核人应当对批准后的资金支付申请进行复核，复核资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，相关凭证是否齐备合法，金额计算是否正确，支付方式是否妥当等。复核无误后填制相关付款通知单，交由财务主管签字，签字后出纳人员办理支付手续。
（四）办理支付。出纳人员应当根据复核无误的付款通知单及其他原始凭证，按规定办理资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。未经复核人员和财务主管签章的资金支付凭证，出纳人员拒绝受理。
第十三条资金收入的一般程序：
（一）收入预测。各单位应定期（年、月）根据生产计划、销售计划、应收款项的预计回收额等资料，分项目预测资金收入情况。
（二）收入审核。在销售与发货各环节设置相关的记录，建立完整的销售登记制度。财务部门核对销售合同、销售计划、定价表、折扣执行、销售通知单、发货凭证、运货凭证、销售发票、赊销授权批准等文件，及时检查往来帐目的核对与冲销情况。
（三）办理收款。根据现金缴款单、银行存款进帐单和应收票据等结算单据，编制记帐凭证，办理收款入帐。
（四）收入分析。对产品（劳务）销售、收款的两个收入环节进行跟踪管理。通过发票（收据）与资金核对、货品（劳务）与发票（收据）核对，分析资金收入的完整性、及时性。
第十四条公司办理有关现金收支业务时，应严格遵守国务院发布的《现金管理暂行条例》及其实施细则和本制度的规定。
第十五条会计、出纳人员应严格职责分工，出纳人员必须具备会计从业资格，现金的收入、支出和保管只限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金。
第十六条公司各财务部门库存现金最高限额为5000元整。
第十七条现金的使用范围：
（一）对职工发放的工资、奖金、津贴；
（二）个人劳务报酬；
（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；
（六）转账结算起点1000元以下的零星支出；
（七）中国人民银行确定的需要支付现金的其它支出；
（八）超出现金收支范围的，通过银行转账结算。在合法、规范的前提下，运用金融结算工具，减少直接以现金方式办理的收支业务。
第十八条现金管理禁止下列行为：
（一）超出规定范围，超限额使用现金；
（二）超出核定的库存现金限额留存现金；
（三）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金，即不得“白条”顶库；
（四）将公司的现金收入按个人储蓄方式存入银行；
（五）设立“小金库”或保留帐外公款；
（七）公司所有现金销售收入都要当天入账，当天联系存入公司银行收入专户上，禁止“坐支”现金。收款部门不得挪作他用，更不准留存于经办部门。
第十九条现金的支付程序：
（一）按规定的现金支出范围，会计核算人员审核经办人提交的支付单据，编制记帐凭证，交由稽核人员复核。
（二）出纳人员根据经复核的记帐凭证支付现金，并监督经办人员在记帐凭证上签字。出纳人员在记帐凭证栏处加盖个人章。
第二十条现金的收入程序：
（一）现金收入须由会计人员审核收入单据，确认资金来源，编制记帐凭证，交由稽核人员复核。
（二）出纳员清点现金后，在收款凭证上签字盖章，在原始凭证和收据上加盖“现金收讫”章后，方可入账。
（三）超过库存限额的现金必须于当日（或银行规定的时间）送交银行。
第二十一条现金的帐务处理程序：
（一）现金收支业务发生时，对各项原始凭证，如发票、合同和其他结算凭证等，必须由经办人和有关各级负责人审核批准，财务复核员复核无误后填制“付款通知单”，制作记账凭证，经财务主管领导审核同意后，方可由出纳进行收付结算。
（二）公司各财务部门应按不同的币种，设现金日记账，出纳根据收付款凭证，按业务发生顺序逐笔登记现金日记账，做到日清月结，及时编制“现金日报表”，保证账款相符、帐证相符、帐实相符，发现差错应及时查明原因，并报财务部门负责人处理。
第二十二条现金的盘点：
（一）每一工作日终了前半小时，出纳人员应核对现金日记帐。
（二）公司各财务部门应当每月定期和不定期地进行现金盘点，编制“现金盘点表”并由出纳人员和盘点人员在表上签字确认，确保现金帐实相符，必须有其他财务人员在场监盘，现金的盘点方式为实地盘点法。
（三）核对现金日记帐与现金实存数，如存在差异，及时查清原因，报请会计机构负责人审批后，进行现金溢缺的帐务处理。
（四）稽核人员应定期、不定期（每月至少一次）抽查现金盘点情况，及时处理发现的问题。
第二十三条现金的保管：
（一）现金收付和保管只能由出纳负责，其他人员非经特别授权，不得接触现金。
（二）现金不得随意存放，除工作时间需要的少量备用金可放在出纳员的保险柜内，其余应放入保险柜内，保险柜必须设置在适当防盗和报警装置的办公室内。
（三）经常性收取较大额度现金的单位或机构要与银行签订上门收款协议，由银行定时上门收款。
（四）大额现金的存取应配备专门车辆和专门的保卫人员。
第二十四条备用金主要是预付给公司有关部门或职工用于出差等的零星开支，严禁以备用金的方式办理异地项目结算。
第二十五条审请备用金经办人据实填写“借款单”，根据公司授权审批制度的规定程序履行相关审批手续后，在财务部门办理申请借款手续。
第二十六条实行限期报销制度。对因公出差人员回来后一个月内到财务部门报销，否责财务部门不予办理新的备用金借款。对无特殊原因拖欠两个月以上公款的，应从其工资中扣除借款。
第二十七条每月对备用金的使用及结存情况进行认真清收，对长期未冲销的备用金应向财务部门主管领导汇报，提出相关处理意见。
第二十八条备用金领用人员发生岗位变动或调动前，必需到财务部门办理备用金退款手续，否责不得为其办理离职手续。
第二十九条公司除了在本制度规定的范围内直接使用现金结算外，其他收付业务，都必须通过银行办理结算。
第三十条银行帐户的管理：
（一）银行帐户的开立：
1、公司加强银行帐户的管理，严格按照国家和集团公司的规定开设和使用银行账户。公司所属各单位、各部门不得私自开设银行帐户，银行帐户实行集团公司统一审批管理。
2、公司原则上不得在注册地或住所地以外开立银行帐户，公司及所属各单位实际经营管理需要开设银行帐户的，需向公司财务资产部申请，公司财务资产部报经集团批准和备案，方可开设银行帐户。
3、公司所属各单位、各部门因经营业务结算需要确需在异地开设银行帐户的，要采取总分帐户管理模式，在业务发生地开立临时帐户作为支出户，工程完工或业务完成后要及时撤销异地帐户。
4、开立关闭境内外外汇帐户，按照集团公司批复和国家外汇管理局要求，向集团财务中心和当地外汇管理局备案。
5、银行开户手续必需由法定代表人或总会计师书面授权的财务人员直接到开户行办理，严禁通过私人代办开户手续。
6、公司各单位开立银行帐户时要与银行签订银行结算帐户管理协议，明确双方的权利与义务。填制银行预留签章卡片，送交开户银行存档，妥善保管银行预留签章卡片和开户许可证。
（二）银行帐户的分类：
1、按照集团公司的规定开立收支帐户，执行资金“收支两条线”管理。公司及所属各单位、各部门所有销售收入及其他收入来源都属于统管资金范围，统一转入公司银行“收入统管专户”上。该账户资金由财务中心统一管理，不对外支出款项。
2、公司各单位日常资金支付业务通过费用支出账户进行处理，费用支出帐户资金仅来源于上级部门的拨款和银行利息收入及其他暂收代付款项。
（三）银行帐户的变更、撤销：
1、单位更改名称、单位的法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资料发生变更时，于集团公司批复后5个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明，办理变更手续。
2、撤销银行结算帐户时，于集团公司批复后5个工作日内向开户银行提出撤销银行结算帐户的申请，与开户银行核对银行结算帐户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户许可证，由银行核对无误后办理销户手续。
（四）银行帐户管理禁止如下行为：
2、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄；
3、严禁财务部门以外的业务部门设立、管理、操作银行帐户；
4、未经上级财务部门批准，私自开设银行帐户；
5、隐瞒各银行帐户使用情况；
6、多头开户。
（五）银行帐户的监管：
1、公司财务资产部应当定期检查、清理银行帐户的开立及使用情况，发现未经审批擅自开立银行帐户或者不按规定及时清理、撤销银行帐户等问题，应及时处理并追究有关责任人的责任。
2、公司各单位会计机构负责人至少每季检查一次帐户的对帐情况，并要有记录。
第三十一条银行印鉴的管理：
（一）预留银行印鉴实行分管办法，其中个人名章由本人或其授权人保管，财务专用章由专人保管。公司预留银行财务专用章和个人章分别由会计和出纳保管，不准一人统一保管使用。
（二）银行预留印鉴与各种收付款票据、有价证券、银行存单分岗、分人管理。
（三）每日业务结束时，印鉴相关责任人必须把印鉴分别锁入不同的保险柜，次日工作时取出。保存预留印鉴的保险柜密码要每月更换一次。
（四）印鉴保管人临时外出或更换时，必须填写“印鉴交接登记表”，办理交接手续，经授权并登记在案以备查。
（五）当银行预留印鉴相关责任人发生变动时，财务部门应当立即办理银行印鉴更换，已报废的印鉴，不得重新使用。
（六）如果印鉴遗失，立即向开户银行挂失，并出具书面申请、开户登记证、营业执照、公函和公安机关证明等相关文件，变更银行预留印鉴。
（七）公司所属各单位、各部门根据实际情况，预留手写签名或电子签名，但必须要有完备的安全防范措施。按规定需要有关负责人签字的经济业务，必须严格履行签字手续，不得以加盖个人名章代替。
第三十二条银行业务处理流程
（一）银行存款的收付须履行资金收付的一般程序，会计核算人员审核经办人送交的收付单据，编制记帐凭证，交由稽核人员复核。
（二）出纳员应根据审核无误的原始付款凭证，在当日根据不同的结算方式办理款项收付，在原始付款凭证上加盖银行付讫章和出纳个人名章。
（三）办理银行存款业务时，严禁以下行为：
1、对其他单位或个人拆借资金；
2、办理违规高息存款业务；
3、公款私存；
4、在企业非经营所在地存款，经授权批准的除外。
（四）单位所有资金收支必须纳入财务部门统一核算和管理。禁止以下行为：
1、以个人名义开设帐户办理公款收支业务；
2、帐外设帐；
3、资金“体外循坏”；
4、非财务部门管理资金。
（五）不准签发没有资金保证的票据、远期支票、与银行预留印鉴不符的支票，不准签发、取得和转让没有真实和债权债务的票据，严禁收取商业承兑汇票。
第三十三条银行存款的帐务处理流程
（一）银行存款发生收支业务时，各项原始凭证，如发票、合同和其他结算凭证等，必须由经办人和有关各级负责人审核批准。
（二）复核批准后的原始票据经财务复核员复核后填制“付款通知单”，制作记账凭证，经财务主管领导审核同意后，方可进行收付结算。
（三）出纳员应根据审核无误的原始付款凭证，在当日付款，然后逐笔序时登记银行存款日记账，每日终了结出余额，编制“银行存款日报表”，确保当日付款业务，当日全部处理完毕，登记上账。
第三十四条支票办理流程
（一）支付业务的办理流程
1、由出纳填写“票据和结算凭证领用单”，加盖预留的银行签章后，领购支票；
2、签发支票前，为防止签发空头支票，出纳人员应认真查对银行存款的帐面余额；
5、作废的支票须加盖红色“作废”标记，与重新签发的支票存根一起作为附件粘贴，并在“支票管理明细表”备注栏内注明“作废”字样。
（二）收款业务的办理流程：
1、收到支票后，检查支票上记载的要素是否齐全、是否已过提示期限，是否附有条件、背书是否连续，背书人签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定签章、是否曾被拒绝付款。
2、在支票背面背书人签章栏签章，记载背书日期，在被背书人栏记载开户银行名称，并将支票和填制的进帐单送交开户银行，取得加盖银行转讫章的“银行存款进帐单”后，交会计人员入帐。
（三）确需使用空白支票时，必须写明出票日期、收款人和使用限额，并经财务部门负责人批准后，加盖银行预留签章。
第三十五条银行汇票、银行本票办理流程
（一）支付业务的办理流程
1、对外支付款项时，填写“银行汇票申请书”或“银行本票申请书”，填明收款人名称、金额和申请人名称、申请日期等事项并签章。申请人或者收款人为单位的，不得在“银行汇票申请书”上填明“现金”字样。
2、将银行受理后加盖银行转讫章的“银行汇票申请书”或“银行本票申请书”，交由会计人员作为原始凭证。
（二）收款业务的办理流程：
1、收到的银行汇票或银行本票时，检查银行汇票和解讫通知是否齐全、汇票号码和记载的内容是否一致；收款人是否确为本单位；银行汇票是否在提示付款期限内；必须记载的事项是否齐全；出票人签章是否符合规定；是否有压数机压印的出票金额，并与大写出票金额一致；出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，更改的其他记载事项是否由原记载人签章证明；背书是否连续，背书人签章是否符合规定，背书使用粘单是否按规定签章。
2、将实际结算金额和多余金额准确、清晰的填入银行汇（本）票和解讫通知的有关栏内，填写“银行存款进帐单”，并在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处盖上预留签章。
3、出纳将银行加盖转讫章的“银行存款进帐单”交会计人员记帐。
第三十六条汇兑办理流程
（一）付出款项时，先填写“银行业务申请凭证”，列明确定的金额、受款人名称、汇款人名称、汇入地点、汇入行名称、委托日期、签章、将银行加盖转讫章的“银行业务申请凭证”交由会计作为原始凭证。
（二）出现银行退汇时，应查清原因，待退汇款项到帐后方可办理重新支付。
（三）收到款项时，出纳将收到的“银行存款进帐单”交会计人员，落实资金来源，进行帐务处理。
第三十七条银行对帐
（一）每月取得“银行存款对帐单”后，由会计人员核对银行存款收支，并于次月初7个工作日内编制“银行存款余额调节表”，然后由编制人员、出纳和财务部门负责人签章，并由银行确认加盖印章存档。出纳人员不得编制“银行存款余额调节表”。
（二）核对银行存款余额包括的内容：银行存款余额的一致性；对帐期内资金流入流出的时间、金额与实际经济业务的符合性；资金流入流出都必须在单位会计帐簿中记载；未达帐项的项目、金额；上期未达帐项的本期到帐情况等。
（三）分管资金岗位的主管会计至少每季检查一次银行存款对帐情况，并要有记录。会计机构负责人至少每月一次通过电话或银行网络查询银行存款余额。
（四）银行存款不允许跨月、跨年入帐，对于未达帐项应查明原因，当月形成的未达帐项应于次月清理完毕，超过一个月的未达帐项及时上报会计机构负责人未达帐项报告表，作出处理。未达帐项报告表作为会计档案保管。
第三十八条为了提高资金运营效率，确保公司资金安全，公司开通企业网上银行业务，一定要按照银行企业网银业务管理制度和规定操作流程办理业务，不得违规操作。必需遵守集团公司《网银安全管理规定》的要求。
第三十九条公司各财务部门启用银行企业网银业务，必须与承办的银行签订网上银行操作协议，明确双方在资金安全方面的责任与义务、交易范围等，确保资金安全。
第四十条公司企业网上银行支付业务建立三级审核制度，即操作员、审核员、授权主管，各级操作人员要严格按照各自职责，执行业务操作。
第四十一条制定必要的安全措施和内控制度，保证网上交易的安全完整和系统的畅通稳定。
第四十二条电子证书令牌的保管
（一）操作人员要妥善保管好自己的电子证书令牌，完成网上银行业务后，必须把各自的电子证书令牌（token）从读卡器中拔出，并同时退出网银系统界面，将其锁入各自不同的保险柜中。
（二）公司网银业务相关操作人员，应严格管理好各自的电子证书令牌（token），对各自电子证书令牌（token）的操作密码保密，每月定期修改密码，防止泄密。
（三）电子证书令牌（token）保管人临时外出时委托他人代管，必须填写“印鉴交接登记表”，并在交接时修改操作密码。
第四十三条网上银行业务处理流程
1、办理网上银行付款业务时，指令录入人员和审核人员必须取得已批复的资金调拨或支出计划。网上银行付款实行“三人操作、二级审核”制度。任何一笔付款业务必须有三名或二名以上操作人员才能完成，根据授权审批权限，二级审核人员须由单位负责人、总会计师或其授权人员担任。
2、审核人员无权录入和修改付款指令，如果发现付款指令错误，必须通知录入人员修改。
3、出纳员对每笔收支款项都要以审核无误的原始凭证和付款通知单为依据，进行款项支付。每个工作日结束后，当天网上银行交易必须与银行日记帐进行核对，做到日清月结。
4、各单位必须取得经银行确认，并加盖银行业务受理章的凭证作为帐务处理的依据，通过计算机打印的凭证不得作为原始凭证。
第四十四条通过企业网上银行进行资金拨付，应权责明确，界限清晰，不得由单人办理网上资金支付的全过程。
第四十五条公司各单位必需加强公司票据的管理，规范财务票据的传递和保管，控制票据的有效使用。本制度所称票据系指与公司日常经营管理相关的各种有价证券和凭证，包括发票、支票、汇票、收据等。公司处理有关票据事务时，应遵循本制度的规定。
第四十六条公司财务票据由出纳保管，必须建立“票据登记薄”，登记票据的购买、使用、保管等事项。每工作日结束后，应把相关票据放入保险柜，次日工作时取出。
第四十七条票据的使用
1、出纳不得签发空头财务票据或者签发与预留银行的签章不符的票据。财务票据上出票人的签章，为单位在银行预留签章。
2、使用票据收款必须两人以上，一人开票，一人收款，票证按顺序号填写，各联一次复写，字迹清楚，大小写金额不得涂改。其他内容涂改必须加盖收款人私章并仅限修改一次。收款票据必须盖单位公章和开票人签章，填写收款项目名称并详细注明结算方式。
3、票据已填写需作废的，把票据全联完整的收回后，必须要加盖作废印章，按照票据业务发生顺序装订入账。
4、票据到期被拒绝付款或者在到期前被拒绝承兑，承兑人或付款人死亡、逃匿的、承兑人或付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的，应及时对背书人、出票人以及票据的其他债务人行使追索权，提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的拒绝证明或者退票理由书和其他有关证明。
5、收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起3日内，将被拒绝事由书面通知其前手。
6、票据免失后，及时通知票据的付款人挂失止付。在通知挂失止付后3日内，也可在票据丧失后，直接依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。银行汇（本）票丧失，凭人民法院出具的其享有票据权利证明，向出票银行请求付款或退款。
第四十八条内部票据的管理
1、内部结算票据按规定要求及时安全传递，收到结算票据后，当月发生的结算当月办理完成。内部交易的结算在网上及时确认并进行帐务处理，不允许单方挂帐。
2、按照内部结算票据的核算内容和使用范围，正确选择结算票据种类，认真填写，字迹清楚、签章齐全，要素完整。
第四十九条票据领用、缴销票据时，应点清票据数量（本数、份数），办理票据领用、缴销手续，明确责任。票据管理员应按规定设置“票据登记薄”，规范登帐，妥善保管票据领用、缴销凭证，年终装订归档。
第五十条票据管理人员调离岗位时，必须认真办理移交手续，移交不清，不得离职。
第五十一条公司发生经济业务需向对方开具发票的，由公司财务资产部向集团财务中心申请，集团开票后返回公司财务部，由公司财务部门交给经济业务对方单位。
第五十二条公司各财务部门应定期核对库存票据，保证帐、票相符。
第五十三条加强票据管理。发生票据遗失或被盗等，当事人必须将遗失、被盗票据的名称、编号及数量等情况及时向单位领导汇报，经单位相关部门认真审查核实，审批后方可核销，遗失、被盗核销的票据应予登记存档以备查对。人为原因造成票据损失的要追究当事人责任。
……
该制度从即刻起实施，之前的制度因此作废
企业管理制度条例
为保证敬老院正常的生产、生活秩序，保护五保老人的人身安全，杜绝人为安全事故的发生，根据全县敬老院的实际情况，制定本规定，要求各敬老院认真贯彻执行。
一、进一步加强对敬老院安全工作的领导和管理。
1、成立安全工作领导小组，院长是敬老院安全工作的第一责任人，制定敬老院安全责任制和各方面安全措施，敬老院所有人员应树立安全第一、安全无小事的思想。
2、敬老院定期采用多种形式对院民进行安全知识教育，发现问题应及时进行安全教育。
3、建立重大事故报告制度。敬老院出现的重大伤亡事故要立刻报告院领导，并按程序逐级上报。
4、实行院领导值班制度，填写值班登记表。
5、建立安全工作检查制度，院长要经常检查院内安全设施情况，排除安全隐患。
二、门卫的安全管理。
院民外出必须严格履行请假手续，自觉服从门卫管理，任何人不得强行进出敬老院。
三、设施安全管理。
1、院长负责敬老院内设施设备的安全性能。
2、安全工作领导小组每半月进行一次全院性安全工作大检查。
3、配备一定的消防器材和应急照明灯，确定专人管理。
四、食堂安全管理。
1、食堂人员和参与饮食的工作人员，必须定期体检，身体状况不符合要求者，一律不得从事食堂工作。
2、严格执行食堂有关操作规范，切实做好消毒工作。按岗位责任制要求，搞好环境和个人卫生，消灭厨库、仓库和配食间的害虫。
3、严禁采购和加工腐烂、变质的食品原料，严格把关，防止疾病传染、食物中毒。
五、舍务安全管理。
1、未经敬老院工作人员同意，任何人不得随意进入老人宿舍。
2、严禁在老人宿舍点明火，严禁使用炭炉，严禁个人私拉乱接，防止失火、触电等安全隐患的发生。
景区管理制度
(二)食堂实行凭票就餐制,不准使用现金。
(三)食堂餐具、用具购置实行报批制,由食堂根据实际需要编报材料购买计划,报请主管领导批准后方可购置。
(四)食堂原材料购置本照勤进快销的原则,不购进腐烂变质食品,不购进残次原材料。
(五)食堂饭菜要粗粮细做、细粮巧做、品种多样、价格合理,不出售腐烂变质食品,确保员工吃饱吃好。
(六)食堂要保证地面、墙壁、台面整洁卫生,地沟无污物无污水,为员工提供良好的用餐环境。
(七)餐具统一洗刷、消毒、管理,炊事人员要着装整洁,勤洗手、洗头,勤剪指甲。
(八)炊事人员要虚心听取员工意见,逐步改进服务水平,不断提高饭菜质量。